Наиболее важные моменты, которые нужно знать кредитору и должнику.
Как Вы, наверное, сами понимаете, эти плюсы и минусы диаметрально противоположны. Что является плюсом для должника, то минусом для кредитора и наоборот. Поэтому, поступательно, давайте попробуем разобраться с ситуацией каждого участника этого процесса.
Так, например, для должника является хорошим «плюсом» стадия «Финансовое оздоровление». На этой стадии самое лояльное отношение законодателей, и для должника предоставляются максимально возможно удобные условия рассчитаться по долгам. А у кредитора «плюсом» является - этап «конкурсного производства». Этот этап более поздний, в этот момент у должника появляются все возможности «вывернуть на изнанку» должника.
Этап "Наблюдение"
«Плюс» для должника начинается с этапа «наблюдения». С момента начала этого этапа приостанавливаются все неприятные моменты, которые могли у должника быть. Коллекторы к нему больше не обращаются, начисление штрафов и пеней приостанавливается.
А также вступает в силу приостановка исполнительного производства. Это ведет к тому, что судебные приставы не будут его больше «дергать», аресты со счетов будут сняты.
Директор, в этот период от работы не отстраняется, за исключением редких случаев, когда временный управляющий сам инициирует отстранение руководителя или частично или полностью контролирующих должника лиц* через суд. Такое он сможет сделать если докажет суду, что руководитель и/или контролирующие должника лица представляют угрозу, связанную с растратой имущества.
Длится этот период 7 месяцев, плюс еще 3 месяца может быть добавлено по решению суда. А также, если найти веские аргументы для суда, то можно этот срок и продлить до 2 лет. За это время должник, в спокойной обстановке может продолжить свою деятельность и спокойно рассчитается по своим долгам, и что немаловажно, преодолеть свой кризисный период.
В это время за процедурой наблюдает временный управляющий, и определенные сделки Вы с ним должны будете согласовывать.
Например, сделки или цепь взаимосвязанных сделок, сумма по которым более 5% от балансовой стоимости активов. Но, тем не менее, самое главное, никто Вам не будет мешать работать.
Этап "Финансовое оздоровление"
Еще один «плюс» для должника - это этап «финансовое оздоровление». Когда есть аргументированное предположение, что Вы можете рассчитаться, но Вам для этого нужно более продолжительный период времени. Например, не сезон, пшеница не уродилась, должник не может рассчитаться и все понимают, что с большой вероятность на следующий год будет лучше урожай и это позволит Вам выправить ситуацию.
В таком случае Вы предоставляете план финансового оздоровления. На собрании кредиторов он одобряется, суд его принимает и вводится процедура «финансового оздоровления». Пени и штрафы не начисляются с этого моменты, а Вы спокойно продолжаете работать пока не наступит Ваш урожайный сезон.
Также, как и на предыдущем этапе руководитель не отстраняется от руководства фирмой, а лишь находится под наблюдением временного управляющего. Также более крупные сделки Вы будете с ним согласовывать, но в целом есть ряд моментов, которые делают этот этап даже еще более лояльным к должнику чем предыдущий – этап наблюдение.
Редко встречающаяся на практике стадия, поскольку не всегда удается на практике ее утверждения добиться. Но, тем не менее, если в Вашей ситуации удастся принять такое решение, то Вы спокойно можете принимать все необходимые меры по выходу из кризиса.
Пока нет доказательных нарушений, или нарушений по выплате очередных плановых платежей кредиторам, или не появляется новых дополнительных долгов, никто не может вмешиваться в Вашу деятельность. В этот период ни давят на Вас ни штрафы, ни пени, а сумма ежемесячных платежей может быть снижена к минимуму.
На этом этапе есть некоторые исключения из правил, но они касаются небольшого количества компаний.
Например, Вы вошли в процедуру банкротства, а у Вас были чужие станки или оборудование, то собственник в этот момент может истребовать их обратно, если Вы в добровольном порядке их откажитесь возвращать.
Вот мы и подошли к еще одному важному «плюсу» для должника, к такому этапу как «мировое соглашение». Этот инструмент очень важен на всех этапах, особенно им нужно пользоваться на ранних стадиях процесса банкротства. Кредиторы понимают, что в Вашей компании не все хорошо и есть вероятность того, что они либо вовсе не вернут свой долг, либо его вернут не в том объеме, как рассчитывали. Фактор неизвестности действует на обе стороны и умение правильно поставить диалог с кредиторами может дать самые эффективные результаты.
Должник может предложить кредиторам вернуть долг с дисконтом и в рассрочку. Если в последствии, должник нарушит долговые обязательства по выплатам, кредиторы вернуться к процедуре банкротства. Такая ситуация выгодна как должнику, так и кредитору.
"Плюсы" для кредитора
Теперь рассмотрим «плюсы» для кредитора. Этап конкурсного производства.
На этом этапе директор отстраняется, а руководство переходит к арбитражному управляющему. Его задача привлечь руководство фирмы к ответственности, распродать имущество, оспорить сделки, распределить конкурсную массу.
Уголовную ответственность регулируют ст.195, 196, 197 УК РФ. Задача арбитражного управляющего выявить неправомерные действия руководства фирмы, приведшие к банкротству, а именно проверить на предмет фиктивного или преднамеренного банкротства.
Фиктивное банкротство – это преднамеренно ложное публичное объявление руководством должника о несостоятельности компании, если это деяние причинило крупный ущерб.
Другими словами, когда у должника есть имущество, но Вы это имущество скрываете и кредиторам удалось это доказать, Вы можете подпасть под уголовную ответственность ст.196.
Преднамеренное банкротство – совершение руководством действий или бездействий, заведомо влекущей неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов, если это действие (или бездействие) причинило крупный ущерб.
Например, Вы не выплатили долги по зарплате, а рассчитались с другим кредитором, стоящим в более поздней очереди.
Важно! Есть 2 типа инициации банкротства юридического лица.
- Когда должник подает сам на себя.
- Когда на должника подает кредитор или кредиторы.
В первом случае, когда должник сам признает себя банкротом, его проверяют на фиктивное и преднамеренное банкротство. Во втором случае, когда кредитор подает в суд на должника, то его проверяют на преднамеренное банкротство, это связано с составом этих уголовных преступлений. Поскольку его объявляют банкротом, он уже не может сам объявить себя фиктивно таковым.
Также в рамках вышеуказанных статей регулируются вопросы, связанные с оказанием препятствий к деятельности арбитражного управляющего.
Например, если уничтожили бухгалтерские документы, или доказан факт искажения данных или иным образом оказывается препятствие арбитражному управляющему.
Также есть эквивалентные статьи в административном кодексе. Это ст.14.12 КОаП РФ.
Не всегда преднамеренное или фиктивное банкротство заканчивается уголовной составляющей для должника. Иногда это и административная составляющая.
Также ст.195, 196, 197 УК РФ и 14.13 КоАП РФ регулируют все жалобы, которые могут открывать кредиторы на должника.
Оспаривание сделок
Для оспаривания сделок предназначается ст. 61.1 – 61.9, з.127 о банкротстве.
Помимо ГК, действуют статьи, именно они могут нести специфику, которая позволяет с высокой долей вероятности оспорить сделку. Чем и неприятна процедура банкротства для должника.
Обратите внимание! На этапе «конкурсного производства» снимается недоступность с коммерческой тайны. Это приводит к тому, что все кредиторы получают доступ к выпискам должника, а значит они видят все сделки и могут их оспорить.
Например, сделка может быть оспорена за 3 года до принятия заявления о банкротстве, если будет доказана аффилированность лиц.
Например, это может касаться займов, выданных на руководителей или контролирующих должника лиц, подотчетных средств и т.д.
Наиболее часто это касается переводом средств между своими организациями.
Например, по ст. 61.2 - сделки совершенные за 1 год до подачи заявления о банкротстве могут быть оспорены по причине заниженной стоимости.
По ст. 61.3 – все сделки, совершенные за месяц до подачи заявления о банкротстве могут быть оспариваемыми.
Отдельными списками регулируются сделки совершенные за месяц, 6 месяцев, год.
Субсидиарная ответственность – дополнительная ответственность, контролирующих должника лиц по долгам своего общества в части не покрытой за счет средств конкурсной массы.
Например, допустим, признаки несостоятельности наступили в 2016, а процесс банкротства проходит в 2020 году, с того времени руководство сменилось трижды. Все 3 директора будут привлечены к ответственности. Привлечена будет вся цепочка, контролирующих должника лиц, при которой сформировались признаки неплатежеспособности. Проследить их влияние на сложившуюся ситуацию обязанность арбитражного управляющего.
Например, если директоров было 3-е. После выплаты должникам из конкурсной массы осталось невыплаченными 7 млн. руб. Суд может присудить выплачивать эту сумму им вместе, при этом может присудить одному выплатить 2 млн. руб., другому 5, а 3-му нисколько, только исходя из фактической возможности выплатить эту сумму. И они уже после завершения суда о банкротстве могут обращается в суд и доказывать свою степень вины, пробуя снизить свою долю ответственности.
Как показывает практика, ранее только 30% руководителей, приступавших к процедуре банкротства привлекалось к субсидиарной ответственности, сейчас эта доля настолько выросла, что по словам некоторых экспертов, она достигает, до 70%.
Поэтому задача должника, как можно раньше задуматься о рисках, которые могут возникнуть при банкротстве и как можно раньше вводить превентивные меры.
Если Вам интересно, как можно поступить в Вашей ситуации, обращайтесь за консультацией по т. +7(495)767-24-24.