Банковская гарантия – это обязательство банка возместить задолженность своего клиента перед заказчиком в случае нарушений условий договора строительного подряда. За предоставление гарантии банк взымает определенную плату с клиента. Банковская гарантия является одним из обязательных условий для заключения контракта с привлечением бюджетных средств.
Например, Заказчик проводит тендер на изготовление и монтаж пластиковых окон. Так как окна это индивидуальные изделия, Подрядчики требуют аванс, покрывающий стоимость материалов. Для Заказчика это составляет 70-80% от стоимости контракта. Но для Заказчика есть большой риск, оплатить крупный аванс и остаться без окон. Достоверно убедиться в добропорядочности Подрядчика бывает не просто. Для таких случаев предусмотрена банковская гарантия. Банк, исходя из своих данных о финансовой деятельности Подрядчика делает заключение о его благонадежности и выступает Гарантом перед Заказчиком. В случае неисполнения Подрядчиком своих обязательств, Банк возвращает Заказчику сумму авансового платежа. В результате все участники сделки получают выгоду: Заказчик – защиту своих средств, Подрядчик – крупный контракт, Банк – денежное вознаграждение от Подрядчика за свои услуги.
Участники сделки с привлечением банковской гарантии:
- Принципал – Подрядчик, который обращается в банк за выдачей гарантии на качественное и своевременное исполнение условий контракта.
- Бенефициар – Заказчик, который получит компенсацию за не выполненные Подрядчиком обязательства.
Роли принципала и бенефициара могут измениться, если Подрядчик выполняет работы на условиях оплаты после завершения работ, в этом случае гарантию дает Заказчик.
- Гарант – Банк, взявший на себя обязательство компенсировать убытки Бенефициара.
Банковская гарантия не имеет строго регламентированной формы, но для признания ее действительной необходимо обязательное наличие следующих данных:
1. Дата выдачи
2. Наименование участников сделки
3. Срок действия
4. Обязательства, на которые выдается гарантия
5. Размер выплат по гарантии и порядок их определения
6. Обстоятельства, при наступлении которых производится выплата
Для выдачи гарантии на крупную сумму Банк может потребовать у Подрядчика залог, да к тому же возьмет процент за предоставление гарантии. Почему Подрядчик не может оставить залог непосредственно Заказчику? Объясним на примере:
Школа проводит ремонт системы отопления. Оплата будет произведена после сдачи работ. Главным условием при заключении контракта является завершение работ и пробный запуск системы отопления в срок до 1 сентября. Эти требования понятны – отопительный сезон начинается 15 октября, и школа оставляет резерв в 45 дней на случай неисполнения подрядчиком своих обязательств. Подрядчик в качестве гарантии предлагает передать в залог автомобиль КАМАЗ. Для школы это предложение нельзя считать выгодным, так среди ее сотрудников нет специалистов, способных достоверно определить стоимость техники, проверить право собственности и, в случае необходимости, оперативно продать и получить деньги на ремонт отопления. Здесь необходимы услуги посредника, в лице банка, обладающего штатом оценщиков и юристов, чтобы оценить ликвидность залога, а при наступлении гарантийного случая, способного незамедлительно возместить школе финансовые средства не дожидаясь продажи залога.
Оплата банком гарантии заказчику не освобождает подрядчика от своих обязательств. Подрядчик должен будет возместить банку полную сумму произведенных выплат в адрес заказчика.