Сейчас принято везде и всюду использовать лайфхаки.
Не могу назвать это действительно лайфхаками по налогам, скорее подсказки, которыми забывают пользоваться индивидуальные предприниматели.
1. Страховые взносы. Если используете УСН на доходах или ЕНВД (который скоро исчезнет), то не забывайте разбивать страховые взносы поквартально и уменьшать тем самым Ваш текущий налоговый платеж. Также не забывайте и об 1% с дохода, превышающим 300 тыс.руб. Данная сумма также уменьшит налог по УСН. Таким образом, общая налоговая нагрузка составит только 6% вместо повышенной 6% + страховые взносы.
Никто не знает, что будет с бизнесом в следующем году и поэтому я настоятельно рекомендую оплачивать страховые взносы, подстраиваясь под авансовые налоговые платежи по УСН/ЕНВД.
2. Пользоваться налоговыми каникулами. К слову, каникулы продлили до 2023, но тут важное условие, каникулы действуют только для вновь открывшихся предпринимателей.
3. Выбор банка. Корпоративная карта. Для вывода денег использовать корпоративную карту, так комиссия будет ниже. Не скажу, что намного, но поменьше. В целом, рекомендую внимательно изучить тарифы банков. Так например, Юникредит позволяет переводить на счета физических лиц до 1 млн.руб., а Модульбанк всего 300.000 руб. Но и там и там есть свои дополнительные "плюшки", которые предприниматель должен оценивать самостоятельно.
4. Агентсткий договор. Если вдруг ваша деятельность связана с продажами и вы ошиблись при выборе системы налогообложения, выбрав УСН Доходы вместо УСН Доходы-Расходы, то можно попробовать договориться с поставщиками о заключении агентских договоров. Таким образом, мы уменьшим налоговую базу.
ИП получает деньги за товар, а затем отдает их реальному исполнителю/поставщику, с которым заключил агентский договор. Эти деньги не считаются доходом и налогом не облагаются. Платить налог с них будет поставщик.
ИП же получает лишь агентское вознаграждение, как правило оно составляет порядка 10-25%, соответственно налог УСН будет уже рассчитан не с полной суммы поступлений, а только с вознаграждения, которое по сути равно вашей наценке (если бы вы торговали от себя).
5. Субсидии для малого бизнеса. Обратиться в службу занятости за субсидией для малого бизнеса. Но чтобы ее получить придется потрудиться.
6. Выбор системы налогообложения. Ну и напоследок самое главное – ответственно подойти к выбору системы налогообложения. Например, ИП с видом деятельности "грузоперевозки" в настоящий момент выгодно ЕНВД, в то время как в 2021 г. выгоднее приобрести патент, а не переходить на УСН.
Помните, что оплатив консультацию за 5.000 руб., Вы сэкономите намного больше на налогах.