Вы знаете, как получить налоговый вычет? Если впервые слышите об этом, то следующая статья предназначена специально для вас.
Какие есть налоги в РФ?
Налоговая система России весьма разнообразна и многослойна. Здесь существует огромное количество разнообразных сборов:
- НДФЛ (им облагается ваша заработная плата).
- Прибыль организаций.
- НДС (он в стоимости товаров, которые вы покупаете).
- Акцизы (в том числе на алкоголь и табак).
- НДПИ (это касается тех предприятий, которые занимаются добычей золота например).
- Водный.
- Дополнительный доход от добычи углеводородов.
- Транспортный.
- Игорный.
- Имущественный (для компаний и граждан отдельно).
- Торговый.
- По недвижимости (кадастровый).
- Земельный и т.п.
Проще перечислить, за что налоги у нас собирать не пытаются. Хватит пальцев одной руки. Неспроста нашу налоговую систему называют одной из самых эффективных, среди всех остальных. Вот уж действительно, налоговикам только автоматов Калашникова разве что не хватает, и возможности обыскивать помещения граждан с конфискацией имущества.
Впрочем, в большей степени нас интересуют не сами поборы, а возможность их снизить. И такая возможность действительно существует. Именуется это вычетом.
Какие есть налоговые вычеты в России?
Сейчас мы не берем в расчет те вычеты, которые применяются компаниями. Учитывать будем пока только вычеты для физических лиц. Их не так уж и много:
- Перенос убытков от операций с ценными бумагами.
- Профессиональный.
- Имущественный.
- Инвестиционный.
- Социальный.
- Стандартный.
Итак, в первом случае вам могут предоставить возможность вычета только в ситуации, когда расходы от торговли и других операций превышали расходы. При этом, срок давности здесь учитывают за 10-летний период. Для того, чтобы воспользоваться этим возвратом, нужно передать в ИФНС справку 3-НДФЛ.
По профессии рассчитывать на снижение налога можно только определенным категориям граждан:
- Физическое лицо работающее по гражданско-правовому договору.
- Получатель авторского вознаграждения.
- Адвокат.
- Нотариус.
Заметьте, это работает только в той ситуации, когда вы не можете подтвердить свои расходы документами. Способ получения здесь точно такой же как и для убытков по ценным бумагам, но есть возможность подать заявление не только через ИФНС, но и у собственного работодателя.
По имуществу компенсацию вы можете получить только при строительстве жилья, приобретении земли для постройки. А также на основании приобретения какого-либо имущества (обычно недвижимости) и ее продажи.
На инвестиционный вычет могут претендовать те граждане, которые занимаются работой с ценными бумагами, инвестиционными счетами и т.п. Особенность тут в том, что обычно этим занимается налоговый агент. В большинстве случаев это ваш собственный брокер (компания). Они и должны подавать документы на вычет налоговикам.
На социальный вычет могут рассчитывать те граждане, которые приобретают медикаменты, оплачивают обучение детям, откладывают себе на пенсию и т.п. В этой категории есть даже благотворительность.
Размер вычета по налогам (медикаменты)
Эта возможность закреплена Постановлением Правительства РФ под номером 201. Использовать можно в качестве базы не только собственное лечение. Но и терапию для:
- Родителей.
- Мужа или жены.
- Несовершеннолетних детей.
При этом, разновидность лечения должна совпадать со списком, который определен вышеупомянутым постановлением. Сразу скажем, максимальная сумма для вычета здесь установлена на уровне 120 000 рублей.
Обычно вы таким образом можете компенсировать часть расходов на ЭКО, трансплантацию и т.п. В любому случае, класс лечения должен совпадать со списком, который размещен в постановлении 201.
Для получения этого вычета вы можете:
- Обратиться в ИФНС (3-НДФЛ и пакет документов).
- Подать заявление работодателю (с уведомлением из налоговой).
- Оформить заявку через портал налоговой службы.
Последний вариант проблематичен тем, что могут запросить подлинники документов. Грубо говоря, не всегда вычет удается получить дистанционно. А электронная цифровая подпись есть не у всех.
Налоговый вычет по учёбе
Его предоставляют на базе суммы, которая была выплачена вами за календарный год обучения. Компенсируют таким образом только обучение для:
- Родных сестер и братьев (до 24 лет).
- Детей под опекой (до 18 лет).
- Детей собственных (до 24 лет).
И только в организациях, которые занимаются образовательной деятельностью. Если у вашей платной школы английского языка есть такая лицензия, то можете подавать документы на вычет.
Сумма здесь такая же фиксированная, как и в предыдущем вычете. Своё обучение вы можете компенсировать на сумму в 120 000 рублей. А вот если обучаете своих детей, то уже всего 50 000 рублей.
Выплаты эти не максимальные, а фиксированные. Грубо говоря, сумма именно такая, какая указана.
Кстати, учитывайте одну характерную особенность. В документах и квитанциях об оплате учёбы должны быть данные заявителя на вычет. Проще говоря, если вы платите за обучение детей, то не оформляйте договор на них. Он должен быть оформлен на вас, где будут прописаны условия. Например гражданин А, оплачивает обучение ученика Б и т.п.
Важно! По всем вопросам, если не знаете, что делать и куда обращаться:
Звоните 8-800-777-32-63.
Бесплатная горячая юридическая линия.