Если вы стали счастливым обладателем квартиры, а потом еще сделали в ней ремонт, то эта статья для вас. Мы расскажем, как вернуть часть денег за ремонт, используя своеобразную «льготу» от государства, которая называется налоговый вычет.
Из нашей статьи вы узнаете, в каких случаях расходы на ремонт можно включить в вычет и какие именно, сколько денег можно вернуть, и кто вообще имеет право на такие «привилегии».
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет – это возврат ранее уплаченного НДФЛ (подоходного налога) или уменьшение налогооблагаемой базы (дохода), с которой удерживается этот самый НДФЛ.
Таким образом, становится ясно, что право на возврат налога имеют те, кто его платил. То есть, чтобы иметь право на налоговый вычет, вы должны:
- быть резидентом РФ (проживать в России более 183 дней в году)
- иметь доход, с которого вы платите 13% НДФЛ (кроме дивидендов)
Когда можно оформить вычет за ремонт
Вернуть деньги за ремонт можно не всегда. Например, за покупку квартиры на вторичном рынке, вернуть НДФЛ за ремонт нельзя. Но если вы покупаете новую квартиру напрямую у застройщика или по договору переуступки прав, и в вашем договоре прописано, что квартира куплена без отделки, то тогда вы можете включить расходы на ремонт в налоговый вычет.
То есть обязательное условие, чтобы в договоре было прописано, что квартира приобретается без отделки. В любом другом случае траты на ремонт вы компенсировать не сможете.
За что именно можно вернуть деньги
Конечно, не все виды работ можно включить в вычет. Но то, что считается отделкой, включать можно. Например:
- Штукатурные работы
- Плотничные и столярные работы
- Внутренняя отделка (потолки, перегородки)
- Облицовка/покрытие стен, покрытия полов
- Работы по установке встроенного оборудования, встроенных шкафов, внутренних лестниц
- Разработка проектно-сметной документации
- Расходы на стройматериалы
То есть если вам клали плитку и стелили полы, вы можете включить это в вычет, а вот покупка мебели или сантехники уже считаться не будут.
Помните, что нужно сохранять все платежные документы – чеки, квитанции, расписки и т.д. Они обязательно понадобятся для оформления вычета.
Сколько денег можно вернуть
Расходы на ремонт можно включить в налоговый вычет, который делится на два типа: вычет за покупку на свои средства и вычет за покупку в ипотеку.
Основной налоговый вычет
2 000 000 рублей – максимальный вычет, установленный законом. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы – 260 000 руб.
Даже если вы потратили на покупку и ремонт гораздо больше, максимально вернуть вы сможете только 260 000 руб.
Пример:
Иванов купил квартиру за 4 миллиона и еще на 2.5 млн сделал ремонт. Но заявить к вычету он может только 2 млн., и вернуть 260 000 руб.
Петров купил небольшую квартиру за 1.6 млн и потратил еще 1 млн на ремонт. Сумма покупки меньше максимального размера вычета, и Петров может заявить к вычету всю сумму расходов – 1.6 млн руб., и добавить еще 400 тыс. руб. из расходов на ремонт, чтобы получить максимальный возврат НДФЛ.
Помните, что расходы на ремонт считаются не отдельно, они включаются в налоговый вычет за покупку жилья.
Посчитайте, сколько денег вы можете получить с помощью нашего калькулятора.
Налоговый вычет, если покупка в ипотеку
Помимо основного налогового вычета вы имеете право еще на вычет по процентам ипотеки, если покупали жилье на заемные средства. В этом случае максимальный размер вычета по % ипотеки - 3 миллиона рублей, то есть вернуть вы можете не более 390 000 руб.
Имейте в виду, что к вычету можно заявить только фактически уплаченные проценты по ипотеке.
Пример:
Сидоров купил квартиру в ипотеку за 5 млн рублей. Процентов по ипотеке он уже заплатил 890 000 рублей. Сидоров имеет право вернуть 260 тыс. руб. по основному вычету и 115 700 руб. за вычет по процентам ипотеки.
Помните, что вернуть НДФЛ больше, чем вы заплатили за конкретный год – нельзя. То есть если за год с вас удержали налогов на сумму 210 000 руб., то вернуть за год больше этой суммы вы не можете. Но всегда можно перенести остаток вычета на следующий год, если вы не смогли использовать его полностью.
Если квартира куплена в браке
В этом случае квартира - совместно нажитое имущество, а значит, право на вычет (но не более стоимости квартиры) и возврат до 260 тыс. руб. есть у каждого из супругов, если они оба являются налогоплательщиками.
То есть при покупке квартиры от 4 млн, вернуть по 260 000 руб. может каждый из супругов. А если квартира стоит дешевле, вычеты распределяются по договоренности. Например, за квартиру, стоимостью в 3 млн, один из супругов может оформить вычет на 2 млн, а второй супруг может оформить вычет на остаток - 1 млн руб.
Прочитать более подробно о налоговом вычете при покупке квартиры в новостройке можно здесь.
Как и где оформить вычет за ремонт?
Вы можете оформить налоговый вычет двумя способами:
- Через налоговую
- Через работодателя
Если вы оформляете вычет через налоговую, нужно будет дождаться конца года, в котором вы вступили в право собственности (подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ), и только потом оформлять вычет. Вам понадобятся следующие документы, список которых есть здесь.
Эти документы вы должны подать в отделение ФНС по месту прописки, и Налоговая запустит камеральную проверку, которая длится 3 месяца. Потом будет принято решение в отношении вычета, и если все в порядке, то в течение месяца вы получите возврат НДФЛ на свой расчетный счет.
В случае оформления через своего работодателя, вы можете сразу после оформления права собственности или же подписания акта приема-передачи (при покупке по ДДУ) обращаться за вычетом.
Для этого вам все равно нужно пойти в Налоговую.
Список документов для вычета через работодателя есть тут.
После подачи документов в течение месяца Налоговая выдаст вам специальное уведомление о праве на вычет. Его вы должны передать в бухгалтерию на работе.
И с вашей зарплаты в счет вычета перестанут удерживать НДФЛ, и таким образом, на руки получать вы станете больше.
Скачайте бланк актуальной декларации 3-НДФЛ.
Таким образом, вы теперь знаете, при покупке какой квартиры можно вернуть деньги еще и за ремонт, а также какие именно виды работ можно включить в вычет. Если вы не хотите тратить время на оформление документов для вычета, мы с удовольствием сделаем это за вас.
Также вы можете посмотреть информативное видео о налоговом вычете за ремонт в новостройке.
Не забудьте поставить лайк и подписаться, чтобы быть в курсе всех новостей о декларировании доходов и налоговых вычетах!