Когда покупка жилья совершается в браке, имущество считается совместно нажитым. Если, конечно, у вас нет брачного договора. И если вы не знаете, что за покупку жилья можно вернуть деньги, да еще и каждому из супругов, то эта статья для вас!
Мы расскажем, какие суммы можно вернуть с помощью налогового вычета, за что именно, и как это оформить.
Что такое налоговый вычет при покупке жилья
Такой вычет входит в разряд имущественных. Это так называемая «льгота» от государства, которая помогает компенсировать часть расходов с помощью ранее уплаченного НДФЛ или уменьшения налогооблагаемой базы (дохода, с которого платится НДФЛ).
Сколько можно вернуть денег при покупке квартиры
Имущественный вычет включает в себя основной налоговый вычет и вычет по процентам ипотеки.
Основной налоговый вычет
- 2 миллиона рублей - максимальный размер основного налогового вычета, установленный законом. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы – это 260 000 рублей.
Даже если вы купили квартиру дороже, вычет больше 2 млн рублей не положен.
Пример:
Иванов купил квартиру за 4 миллиона руб. По закону он может заявить к вычету только 2 миллиона и получить 260 000 руб. в качестве возврата НДФЛ.
Но если покупка квартиры (жилого дома, комнаты и т.д.) была в браке, то на вычет имеют право оба супруга, если оба являются налогоплательщиками. Но следует учитывать, что в совокупности вычеты обоих супругов не могут превышать стоимости квартиры.
Пример:
Иванов сначала женился, а потом купил квартиру за 4 млн. И он, и его жена официально работают и платят налоги. И они оба могут оформить максимальные вычеты по 2 млн рублей и вернуть по 260 тыс. руб. каждый.
Если квартира стоит меньше 4 млн руб., то вычет делится по договоренности.
Пример:
Петров с женой купили квартиру за 3.2 млн. Они могут разделить вычеты по договоренности. И, например, Петров оформит вычет в размере 2 млн рублей, а его жена оставшуюся часть – 1.2 млн рублей (3 200 000 – 2 000 000).
Налоговый вычет по процентам ипотеки
При покупке жилья в ипотеку, помимо основного налогового вычета вы имеете право на вычет по процентам ипотеки.
- 3 миллиона рублей - максимальный размер налогового вычета по процентам ипотеки. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этой суммы – 390 000 рублей.
Но имейте в виду - к вычету можно учитывать только фактически уплаченные банку проценты по ипотеке.
И заявить на вычет можно только по целевому кредиту (ипотеке), на обычный потребительский кредит вычет не предоставляется.
Пример:
Козлов купил квартиру в ипотеку за 5.8 млн рублей. Процентов по ипотеке он заплатил 800 000 руб. Он может заявить к возврату 260 тысяч по основному налоговому вычету, и дополнительно 104 000 руб. (800 000*13%) за вычет по ипотечным процентам.
Если квартира куплена в ипотеку в браке, то на вычет по процентам также имеют право оба супруга, так как и расходы, и доходы в браке общие.
Пример:
Козлов сначала женился, и потом купил квартиру в ипотеку за 5.8 млн рублей. Процентов по ипотеке они с женой заплатили 800 000 руб. Каждый из них может заявить к возврату по 260 тысяч по основному налоговому вычету, а уплаченные проценты по ипотеке они могут разделить по договоренности, например, 50/50. И каждый получит по 52 000 руб. ((800 000*13%) / 2) за вычет по ипотечным процентам.
Но не обязательно и мужу, и жене использовать и делить вычет по ипотеке, так как такой вычет положен только на один объект жилья. И если впоследствии будет покупаться в ипотеку другое жилье, а оба супруга уже используют право на вычет по ипотеке, неважно в каком размере, то вернуть деньги за ипотечные проценты не сможет никто из них. Так как остаток основного вычета можно перенести на другой объект жилья, а ипотечный вычет – нет.
Посчитайте, сколько вам положено к возврату с помощью нашего налогового калькулятора.
Как и где оформить
Можно обратиться в налоговую или к работодателю.
Оформление через ФНС
Увидеть, какие понадобятся документы, можно тут.
После обращения в налоговую будет запущена камеральная проверка. Длится она 3 месяца. Потом еще месяц уйдет на перечисление средств на ваш счет.
Помните, что для оформления через ФНС вам нужно дождаться конца календарного года, в котором вы вступили в право собственности (подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ).
Скачайте актуальную декларацию 3-НДФЛ.
Через работодателя
Для получения вычета через работодателя не нужно ждать конца года, можно сразу после оформления права собственности (подписания акта приема-передачи при покупке по ДДУ) обратиться за вычетом.
Увидеть, какие понадобятся документы, можно тут.
После подачи документов в течение месяца вы получите уведомление о праве на вычет. Его нужно передать в бухгалтерию. И тогда с вашей зарплаты перестанут удерживать 13% НДФЛ в счет вычета.
Кто имеет право на налоговую “льготу”
- Резиденты РФ
Те, кто на территории России проживает более, чем 183 дня в году.
- Имеющие доход, с которого уплачивается 13% НДФЛ (кроме дивидендов).
Это может быть официальная зарплата, доход от сдачи квартиры в аренду или продажи имущества.
Чтобы каждый из супругов имел право на вычет, они оба должны жить в России более 183 дней в году и платить 13% НДФЛ.
Теперь вы знаете, что при покупке квартиры в браке на вычет имеют право оба супруга, если оба являются налогоплательщиками.
Если вы не хотите тратить время на оформление документов для вычета, мы с удовольствием сделаем это за вас.
Не забудьте поставить лайк и подписаться, чтобы быть в курсе всех новостей о декларировании доходов и налоговых вычетах!