На самом деле драфт назывался "В чем смысл 259-ФЗ "О цифровых активах, цифровой валюте и...". Но сегодня биткоин взял новые высоты. Понятно что биткоин не виноват, а все дело в классическом "pimp&&dump". Итак...
Заметили? Не "есть ли смысл в законе", а "в чем смысл". Разница, как говорят жители любимого россиянами свободного города О., большая.
Короче, дальше лонгрид из двух частей. Хэв фан ))
1. ЦФА нужны для того, чтобы превратить вклады в выручку банков
Деньги стремительно утекают из банков. И не потому что те теряют лицензии. Они не могут предложить вкладчикам что-то интереснее чем биткоин (или 4-5% по вкладу, или трех- и четырехкратный рост - разница буквально на виду у всего мира, слепой только не сосчитает).
Цифровые финансовые активы и цифровая валюта, как объект купли-продажи, частично "заточенный" под банковский рынок (а банки прямо упомянуты в 259-ФЗ), обладают тремя замечательными особенностями и еще большим количеством менее заметных:
- их можно продавать и покупать, это не вклады - т.е. когда клиент банка покупает ЦФА, он напрямую формирует банковскую выручку;
- а раз так, их можно ставить на баланс. Минфин по этому поводу даже заранее выпустил письмо (в консультанте ищите по номеру документа - текст покажет. Насчет ссылки - агрессивно сопротивляется). Видать, многие готовятся. Разберем позже - налогообложение не наша прямая специальность, мы про бизнес;
- банк сразу получает доход от продажи цифровых активов своим вкладчикам - и этот доход превосходит то, сколько он может заработать на разнице между привлеченными деньгами и выдаче кредитов;
- на них не нужно создавать резервы;
- из не очень заметных особенностей назовем эффект мультипликации: далеко не все владельцы ЦФА будут выводить их из банка. Поэтому у банка останутся как выручка от продажи ЦФА, так и сами активы. Какие-то бывшие вкладчики, а ныне счастливые обладатели токенов фирм "Василек" и "Рога и Копыта" попытаются играть в трейдеров или продать при росте цен. Каждая операция как минимум облагается комиссией.
Иллюстрация: 6 трлн руб. - цена расторопности финансовой системы в 2020 г.
259-ФЗ подписан 31.07.2020 г., обсуждали и принимали его еще раньше, но реальный смысл мы смогли ощутить только с публикацией прогнозов Сбера (уже обновленного) о том, чт в цифровой рубль из банков может уйти до 4 трлн руб. - в середине декабря. Пруф от РБК. А уже 22 декабря появилась статистика банковского сектора. Если верить ЦБ РФ, в кэш с начала года ушло более 6 трлн руб. Пруф на этот раз от Банксты, чтобы не быть голословным.
4+6=10 млрд - а размер банковских вкладов так-то 30+ млрд, по той же статистике ЦБ РФ. Треть денег уходит из банковского сектора на коронавирусе и крипте, тогда как разумно - и, да, я действительно считаю что разумно - обратить их в выручку банков (чтобы они еще и заплатили с нее налоги).
В августе 2020 г. я в узком кругу коллег сделал прогноз о том, что потенциал сбыта ЦФА банками составляет 4-4,5 трлн руб. - и по окончанию года мы получили, что граждане вынесли 6 трлн. При должной расторопности банки могли превратить хотя бы часть этой суммы в ЦФА и оставить у себя как деньги, так и цифровые активы. В законе так-то прописано разрешение вести эту деятельность и до 1 января 2021 г. Пруф теперь уже на закон - п.5 ст. 27 259-ФЗ от 31.07.2020 г.
= потери от нерасторопности банковского сектора в России составляют 12,2...% от суммарной эмиссии биткоин (21 млн) по курсу на 2 января 2021 г. Только представьте объем. Колоссально.
з.ы. Лично мне представляется, что примерно 30% - стоимость криптовалютного "пузыря". В конце ноября и начале декабря мы говорили об этом... ммм.. осторожно? взвешенно? Что же сейчас?
Это volume того интереса, который стимулирует рост стоимости основной цифровой валюты, и который можно реально конвертировать в другие инструменты помимо биткоина. На сегодня представляется, что при любом развитии событий - "лопнет" пузырь или продолжит рост - цифровые финансовые активы станут новыми тюльпанами... солью... нефтью... данными... ну мысль вы поняли.
Вернемся к оливье? ))