Проблема предотвращения мошенничества и борьба с коррупцией в российском бизнесе становится все более актуальной.
Несмотря на возросший уровень потерь от фрода в 2020 году у наших клиентов, уровень осознанности по внедрению современных практик в компаниях растет. Исторически сложившееся непринятие информирования о признаках мошенничества в российских реалиях начинает сменяться личной ответственностью каждого сотрудника влиять на такие ситуации.
В проведенном нами исследовании эксперты Forensic&Business Solutions собрали информацию у сотен компаний, которые сталкивались с мошенничеством, чтобы понять, на что следует обращать внимание в первую очередь, а главное - как предотвратить фрод.
Нами проанализирована статистика по суммам, которые потерял бизнес от мошеннических действий.
Следует отметить, что наибольшая доля потерь возникала вследствие:
1. Коррупции
2. Действий с безналичными платежами
3. Мошенничества с ложными счетами
4. Махинаций с финансовыми отчетностями
5. Прямых хищений ценностей, денег и товаров
Вместе с этим было выявлено, что объем фрода в компании во многих случаях зависит от ее размера. Так, средние потери в организациях с численностью персонала до 100 человек составлял около $200,000, в то время как компании с большим количеством персонала теряли порядка $104,000.
Это связано с тем, что малые предприятия, как правило, имеют меньше средств для противодействия мошенничеству, чем более крупные организации, что делает их более уязвимыми.
Что же может сподвигнуть сотрудников совершать мошеннические действия? Мы выделяем 3 фактора, которые являются основополагающими в данном вопросе и представляют собой треугольник мошенничества.
В первую очередь, такую возможность создает недостаточный контроль процессов на предприятии. Он может быть связан с халатным отношением руководства, недостатком средств и ресурсов на решение данной проблемы и т.д.
Также следует обратить внимание на стимул сотрудника совершить противоправное действие: это может быть трудное материальное положение, нехватка ресурсов для жизни.
Более того, у человека может быть возможность обосновать свое преступление. К примеру, преступник считает, что он украл совсем немного, компания ему должна, "акционер и так много зарабатывает".
...Продолжение в серии постов
