Новый партнер: зачем проверять и как?

Когда Ваша компания начинает работу с новым партнером (контрагентом) рекомендуем запрашивать у него :
1. "карточку клиента"
2. учредительные документы
3. бухгалтерский баланс за текущий отчетный период

В "карточке клиента" содержатся сведения о:
- наименовании,
- юридическом адресе,
- ИНН, ОРГН/ОРГНИП,
- ФИО единоличного исполнительного органа (обычно - генеральный директор),
- платежных реквизитах.

По этим данным Вы сможете убедиться, что контрагент зарегистрирован в ЕГРЮЛ (единый государственный реестр юридических лиц) либо ЕГРИП (единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей).

Эти реестры - открытые и бесплатные, официальная база находится здесь:
https://egrul.nalog.ru/

1) судебную историю контрагента; выставления счетов и оформления платежных документов, т.е. для нормального ведения хозяйственной деятельности.

Учредительные документы:
-Устав
-Протокол/Решение о назначении/последнем продлении полномочий единоличного исполнительного органа юридического лица (обычно - генеральный директор).

Эти документы позволят Вам убедиться в том, что договор и иные документы подписаны уполномоченным лицом, в пределах своей компетенции (она указана в Уставе) и не будет проблем с оспариванием сделок по этому основанию.

Для крупных сделок и сделок с заинтересованностью, по общему правилу, генеральному директору нужно одобрение общего собрания участников/акционеров. Это тоже должно быть прописано в Уставе.

Бухгалтерский баланс за текущий отчетный период позволит Вам убедиться в платежеспособности партнера. Как правило, контрагенты весьма неохотно предоставляют этот документ. Чаще всего на это идут при заключении крупных контрактов.

Для бизнеса важна надежность нового партнера: не ликвидирует ли он бизнес, нет ли у него штрафов от налоговой, не судятся ли с ним другие партнеры, нет ли банкротного процесса и т.д.

Что можно узнать о партнере, используя данные из "карточки клиента" ?

1) его судебную историю;

2) его платежеспособность (не открыто ли банкротное производство по контрагенту, какие открыты исполнительные производства на контрагента);

3) о ликвидации и реорганизации контрагента.

При этом все эти данные можно найти в открытом доступе и совершенно бесплатно. То есть, потратив, немного времени можно почерпнуть ценные, с точки зрения перспектив ведения бизнеса, сведения о своем контрагенте.

В некоторых случаях государство требует от предпринимателей самостоятельно проверить своих контрагентов. Без такой проверки Вы рискуете доначислением налога, пеней, взысканием штрафа за неуплату налога по ст. 122 НК РФ.

Сумма штрафа составляет 20% от размера недоимки, а при умысле налогоплательщика - 40%.

По каким критериям проводить проверку говорится в Письме Федеральной налоговой службы от 12 мая 2017 года. Бесплатно получить текст письма можно здесь:

http://businesslegko.ru/