С высокой вероятностью, что в 2019 году нас ожидает очередная пенсионная реформа, у которой разумеется найдутся как сторонники, так и те, кто будет категорически против нововведений.
Концепция индивидуального пенсионного капитала - что же это такое?
ИПК - индивидуальный пенсионный капитал
Появление добровольных взносов
В новой концепции гражданам предложат выбрать процент отчислений в накопительную систему самостоятельно, во время переходного периода. Для тех кто не определится с размером взноса, автоматически будет установлен процент, равный нулю. Получается, что в первый год действия новой системы платить таким россиянам ничего не придется.
Налоговый вычет и НДФЛ в системе ИПК
Предполагается введение ряда льгот для сотрудников, так и для их работодателей.
Два варианта стимулирования накоплений в виде налоговых бонусов:
- Налоговый вычет по НДФЛ не будет превышать 6%. Такое "налоговый подарок" смогут получить и третьи лица, которые уплачивают взносы в пользу других лиц.
- Снижение ставки НДФЛ до уровня 10%. Такая величина ставки будет доступна для граждан, которые уплачивают взнос в ИПК в размере 10%.
Для тех, кому установлен нулевой размер взноса Минэкономразвития вероятно повысит ставку с существующих 13% до 15%. Затем увеличение процента накоплений будет приводить к пропорциональному снижению ставки НДФЛ до минимального уровня, т.е. до 10%
Возможность получить пенсионные накопления досрочно
Пенсионные накопления граждане РФ смогут получить двумя способами:
- Досрочно, еще до выхода на заслуженный отдых.
- При назначении страховой пенсии, как это делается сейчас (будет предусмотрен вариант более позднего обращения для получения большей суммы);
Пенсионные выплаты будут более гибкими. Гибкость условий будет напрямую зависеть от объема накопленных средств.
В случае досрочного получения:
- Возможность их перечисления на срок не более пяти лет ранее даты выхода на пенсию;
- В "экстренных случаях" размер изъятых средств не может быть более 20%;
- Будут предусмотрены случаи, когда возможен возврат средств в полном объеме и в любое время;
- Изъятые средства на цели, кроме пенсионных, будут облагаться НДФЛ.
Во втором случае возможны следующие варианты:
- Ежемесячные выплаты до полного израсходования средств на счете;
- Срочные выплаты;
- Установленные в течение определенного периода времени платежи, учитывающие уровень инфляции;
- Выплата остатка накоплений равномерными платежами почти в любой форме.
Что произойдёт с текущими накоплениями
Есть несколько сценариев:
- Автоматический переход в индивидуальный капитал, если накопления уже в НПФ;
- Самостоятельный перевод гражданином в НПФ, если накопления в ПФР;
- Возможность оставить накопления без изменений и дождаться выплаты накопительной пенсии при условиях,действующих в настоящее время;
- Либо перевод накоплений в страховые пенсионные баллы, только при отказе от участия в новой системе и при наличии письменного заявления.
На последний сценарий обращаем особое внимание, так как вступление в новую программу будет происходить автоматически, а участие в ней будет являться делом добровольным.
Разница между существующей накопительной пенсией и ИПК
Несколько принципиальных отличий:
- теперь накопления будут формироваться за счет дополнительных добровольных взносов самих граждан помимо обязательного взноса в 22%;
- накопленные средства будут являться собственностью граждан;
- формирование накоплений только в НПФ;
- применение системы налоговых льгот в новой системе должно способствовать оздоровлению экономики в реальном времени.
Недостатки ИПК
- дополнительные затраты из бюджета на этапе внедрения системы;
- недоверие граждан, их нежелание увеличивать свои текущие расходы.
Плюс к карме каждому кто дочитал до конца и поставил лайк, Финансовых успехов Вам!
За подписку +2 к карме
Это может быть интересным:
Финансовый урок: Риски инвестиций
Пенсионные накопления с доходностью от 13% годовых