В результате проведенных скоординированных контрольных мероприятий УФНС России по Омской области и Омской таможней за 2017 год и 5 месяцев 2018 года установлено 22 случая регистрации организаций-участников внешнеэкономической деятельности на подставных лиц.
В отношении данных лиц правоохранительными органами Омской области возбуждено 22 уголовных дела и в настоящее время уже вынесено 10 обвинительных приговоров.
Для регистрации в едином государственном реестре налогоплательщиков граждане за незначительное вознаграждение предоставляли свои документы и соглашались стать подставным лицом организации.
В соответствии с Уголовным кодексом Российской Федерации подобные действия наказываются штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательными работами на срок от 180 до 240 часов, либо исправительными работами на срок до 2 лет.
Источник: nalog.ru