Накопления и резервы компании были вложены в активы, которые могут не окупиться.
Согласно актуарному заключению фонда за 2017 год НПФ «Будущее» (является дочерней структурой одноименной финансовой группы, мажоритарным акционером которой пока остается Борис Минц) вложил пенсионные накопления в активы с высоким риском обесценивания. Как отмечается в документе, который был опубликован на этой неделе, активы оценивались не по справедливой стоимости, а по данным бухучета.
В самом фонде отмечают, что актуарий в своем заключении был обязан высказать собственное мнение по поводу качества активов и потенциальных рисках. В связи с тем, что ряд активов участвует в судебных делах и/или имеет тренд к обесценению, актуарии указали на существующий риск обесценения, и дали свои рекомендации по устранению рисков, указала она. Впрочем, по словам Макаровой, фонд и так принимает все необходимые меры.
НПФ «Будущее» — третий по величине активов среди отечественных фондов, работающих по обязательному пенсионному страхованию (ОПС). В конце прошлого года аудитор предупреждал, что объем низкокачественных активов фонда составляет 69,5 млрд руб. В первом квартале произошел рост доли таких активов до 114 млрд руб., что составляет более трети от общих активов фонда. Это бумаги в том числе «О1 груп финанс» Бориса Минца, по которой 18 мая срок технического дефолта истек; а также акции банка «ФК Открытие», по которым НПФ судится с банком «Траст».
В актуарном заключении также указывается на низкую доходность активов, которые приобретались на резервы, в связи с чем могут возникнуть трудности с выполнением обязательств в условиях отсутствия новых поступлений от вкладчиков. В таком случае фонду придется распродавать активы. Если же часть из них обесценится, то существует риск неисполнения обязательств.
Как отмечают в фонде, оценка денежного потока актуарием проводилась, когда по части активов по НПО не была проведена реструктуризация и ее исход был не ясен. При этом на текущий момент данная процедура завершена с положительным результатом.
ФГ «Будущее», которая владеет одноименным НПФ, переходит под контроль кипрской Riverstretch Trading & Investments, купившей у концерна «Россиум» кредит, залогом по которому выступают 75% плюс 1 акция ФГ. В связи с этим, отмечают эксперты, вполне логично проведение процедур, которые позволят составить объективное представление о компании. Если будет выявлена недостача покрытия по обязательствам, то могут быть предприняты шаги для взыскания средств с предыдущего собственника, в том числе и в судебном порядке.
Напомним, компания бизнесмена Бориса Минца «О1 Груп Финанс» на прошлой неделе допустила реальный дефолт, не выплатив обязательства по облигациям.
После этого отражением положения дел компании стала ситуация с ее облигациями на Московской бирже. Там за них давали менее 5% от номинальной стоимости. Доходность бумаг взлетела до одного миллиона двухсот двенадцати тысяч процентов. При этом объем торгов был всего семь тысяч рублей. В переводе на простой язык это означает, что бонды превратились в никому не нужные мусорные бумаги.
Не важно обстоят дела и у других структур Минца. Так, агентство Moody’s снизило на две ступени рейтинг компании Минца О1 Properties и допустило ее дефолт.
В марте сообщалось о том, что акционеры НПФ «Будущее» ведут активные переговоры о его продаже НПФ «Сбербанк».
Олег Струков