Зарубежные компании (такие как Hansard, Custodian Life и Investors Trust) предоставляют широкий выбор инструментов инвестирования и накопления. Одним из таких продуктов, который сочетает в себе одновременно признаки инвестирования и страхования жизни и подойдет в качестве инструмента пенсионного накопления, является программа инвестиционного страхования жизни unit-linked. С учетом того, что это также и удобный способ инвестирования в зарубежные активы, это существенно расширяет возможности диверсификации инструментов роста пенсионного капитала.
При этом договор оформляется как страховой полис, через который клиент инвестирует свои деньги в выбранные инвестиционные фонды, например, во взаимные фонды и ETF крупных иностранных управляющих компаний. Структура инвестиционного портфеля гибкая, а выплаты также можно настроить «под себя». При этом клиенту гарантируется юридическая защита полиса, упрощенное наследование, налоговая оптимизация и перестрахование средств в депозитариях крупных банков (сегрегация активов). Клиенты, пользующиеся этими продуктами, среди плюсов отмечают также и удобный электронный документооборот. Еще к важным преимуществам такого инструмента относится льготное налогообложение (налог 13% взимается только с дохода, полученного сверх ключевой ставки – ставки рефинансирования) и возможности вывести свой капитал из состава имущества (чтобы его нельзя было изъять в случае претензий третьих лиц). Есть, однако, и некоторые минусы: в подавляющем большинстве случаев любые споры с такими иностранными компаниями в судебном порядке будут рассматриваться по территориальному месту пребывания ответчика, т.е. за границей (как правило, в офшорах).
Существует расхожее мнение, что при работе с иностранной страховой компанией нельзя рассчитывать на получение социального налогового вычета. Для того чтобы получить вычет по договору страхования жизни у страховой компании обязательно должна быть лицензия (п. 1 ст. 6 Закона РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Поэтому при наличии такой лицензии операции с зарубежными страховыми компаниями подпадают под налоговые льготы.
Подробнее на сайте проекта Вашказначей.РФ!
