"Чёрный" список оффшорных зон (Украина, Россия, Беларусь и Казахстан).
Правительство каждого государства устанавливает собственные критерии, по которым ту или иную юрисдикцию можно отнести к оффшорным зонам. При этом учитываются и различия в налогообложении, и традиционные экономические связи, и ряд других параметров. На основании этих критериев государственные органы каждой страны издают списки государств и территорий, которые относятся к оффшорным зонам - так называемые "чёрные" списки оффшоров.
Перечень оффшорных зон, Украина (Приложение к распоряжению Кабинета Министров Украины от 23 февраля 2013 N 143-р) Британские зависимые территории
- Остров Гернси
- Остров Джерси
- Остров Мэн
- Остров Олдерни
Ближний Восток
- Бахрейн
Центральная Америка
- Белиз
Европа
- Андорра
- Гибралтар
- Монако
Карибский регион
- Ангилья
- Антигуа и Барбуда
- Аруба
- Багамские Острова
- Барбадос
- Бермуды
- Британские Виргинские Острова
- Виргинские Острова (США)
- Гренада
- Каймановы Острова
- Монтсеррат
- Нидерландские Антильские Острова
- Пуэрто-Рико
- Сент-Винсент и Гренадины
- Сент-Китс и Невис
- Сент-Люсия
- Содружество Доминики
- Теркс и Кайкос
Африка
- Либерия
- Сейшельские Острова
Тихоокеанский регион
- Вануату
- Маршалловы Острова
- Науру
- Ниуэ
- Острова Кука
- Самоа
Южная Азия
- Мальдивская Республика
Список оффшоров, установленный Минфином России:(существует ещё отдельный перечень оффшоров, установленный Центральным Банком России, но используется он только в целях банковского регулирования)
- Ангилья;
- Княжество Андорра;
- Антигуа и Барбуда;
- Аруба;
- Содружество Багамы;
- Королевство Бахрейн;
- Белиз;
- Бермуды;
- Бруней-Даруссалам;
- Республика Вануату;
- Британские Виргинские острова;
- Гибралтар;
- Гренада;
- Содружество Доминики;
- Кипр (исключён из списка в 2013 году)
- Китайская Народная Республика:
- - специальный административный район Гонконг (Сянган);
- - специальный административный район Макао (Аомынь);
- Союз Коморы:
- остров Анжуан;
- Республика Либерия;
- Княжество Лихтенштейн;
- Республика Маврикий;
- Малайзия:
- остров Лабуан;
- Мальдивская Республика;
- Республика Мальта;
- Республика Маршалловы Острова;
- Княжество Монако;
- Монтсеррат;
- Республика Науру;
- Нидерландские Антилы;
- Республика Ниуэ;
- Объединенные Арабские Эмираты;
- Острова Кайман;
- Острова Кука;
- Острова Теркс и Кайкос;
- Республика Палау;
- Республика Панама;
- Республика Самоа;
- Республика Сан-Марино;
- Сент-Винсент и Гренадины;
- Сент-Китс и Невис;
- Сент-Люсия;
- Отдельные административные единицы Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии:
- Остров Мэн;
- Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);
- Республика Сейшельские Острова.
Читать дальше: http://isg-consult.com/global/scms/view/315