Нашли нового поставщика с подходящими ценами, обсудили условия поставки и расчетов, готовы ударить по рукам? Не спешите заключать договор. Если не проверить сведения о фирме заранее, можно попасть впросак: при налоговой проверке может оказаться, что контрагент нарушает налоговое законодательство. Сделка с ним будет считаться сомнительной, вам доначислят налоги, штрафы и пени.
За сознательное сотрудничество с фирмой-однодневкой грозит уголовное дело по ст. 199 «Уклонение от налогов». Если при этом вы докажете в суде, что провели проверку надежности контрагента перед работой с ним — отстоите спор с налоговой инспекцией.
Первым делом возьмите выписку ЕГРЮЛ
Вас может насторожить, если:
- Компания зарегистрирована менее трех лет назад. Если более 3 лет назад, значит, в ней уже проводилась налоговая проверка.
- Основной вид деятельности не совпадает с работами (услугами), которые оказывает вам контрагент.
- Указаны массовый адрес регистрации, массовый директор и учредитель. Если по адресу из ЕГРЮЛ зарегистрировано более 10 компаний (более 50 для фирм, которые регистрировались до 01.08.2016), фирму признают ненадежной. Проверить можно на сайте ФНС https://service.nalog.ru/addrfind.do. То же самое с учредителями (до 10 компаний или до 50 компаний с датой регистрации до 01.08.2016 ) и директорами фирм (до 5 компаний или до 50 компаний с датой регистрации до 01.08.2016). Проверка на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/mru.do
Проверьте информацию на сторонних сервисах
Опасные признаки:
4. Фирма засветилась в банке данных исполнительных производств, где собрана информация о должниках: http://fssprus.ru/iss/ip.
5. Есть в базе ФНС как фирма с задолженностью по налогам. Проверить можно на сайте https://service.nalog.ru/zd.do.
6. Входит в реестр недобросовестных поставщиков на сайтеhttp://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/quicksearch/search.html. Здесь собрана информация об организациях, которые не исполнили обязательства по государственному контракту.
7. Компания участвовала или участвует в судебных производствах. Проверяйте в картотеке арбитражных дел http://www.kad.arbitr.ru/.
Проведите фактическую проверку
Запросите копию лицензий, обратитесь за рекомендациями к клиентам компании и попросите от них рекомендательные письма.
Признаки ненадежной компании:
8. Нет лицензии на оговоренные виды работ или её срок истек. Список работ, для которых нужна лицензия, есть в статье 12 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности». Наличие лицензии можно проверить в базе https://fedresurs.ru/.
9. У компании к текущему моменту нет ресурсов на выполнение работ. Запросите у контрагента справки о материально-технической базе, годовых объемах выполнения подобных работ и наличия в штате квалифицированных специалистов. Отказ выдать такие справки должен насторожить.
10. В договоре отсутствуют личные данные руководства, у представителя фирмы нет документального подтверждения права подписи документов. Если документы подписаны неуполномоченным лицом, сделка будет считаться недействительной (ст. 168 Гражданского кодекса РФ).
Обратите внимание: на всех документах, которые вы собрали во время проверки контрагента, должна стоять актуальная дата. Это поможет подтвердить, что вы проявили бдительность перед заключением договора.
Подписывайтесь на каналы Большой Птицы Вконтакте и Фейсбук
Пишем про бизнес: управление, продажи, финансы, технологии. Рассказываем о важных изменениях в законодательстве.