Существуют различные виды кредитов, и одним из них является коммерческий. Как правило, он заключается между юридическими лицами и характеризуется особыми условиями и ставками.
Условия коммерческого кредита
Коммерческое (товарное) кредитование отличается от банковского (потребительского). В частности, кредиторами здесь выступают не кредитно-финансовые организации (банки), а любые юридические лица, взаимодействующие между собой или с потребителями товаров и услуг в рамках договора купли-продажи.
Чаще всего предметом кредитования становятся не денежные средства, а готовая продукция, причем ставка и проценты по коммерческим кредитам обычно ниже, чем по банковским. Наконец, при товарном кредитовании плата по займу включается непосредственно в цену товара, а при потребительском определяется как фиксированный процент от выдаваемой денежной суммы.
По способу предоставления выделяют:
- единовременные коммерческие кредиты с разовым заключением договора, строгими условиями и высокими процентными ставками;
- вексельные коммерческие кредиты, при которых покупатель оплачивает товары или услуги векселем;
- сезонные коммерческие кредиты, предназначенные для массовых закупок товаров сезонного потребления;
- кредиты с периодической оплатой, предполагающие длительное сотрудничество между заемщиком и кредитором с индивидуальными условиями и сроками погашения (отличаются минимальными ставками либо заключаются на полностью беспроцентной основе).
Формы коммерческих кредитов
Для определенных субъектов коммерческой или предпринимательской деятельности могут подходить различные формы коммерческого кредитования. К ним относятся:
- Предварительная плата за доставку заказного товара. Такая форма заключается на основе соглашения, по которому кредитуемая организация производит и доставляет продукцию через определенный срок после получения займа. При этом качество приобретаемой продукции должно соответствовать необходимым требованиям.
- Аванс – передача средств за уже изготовленную продукцию, которая по какой-либо причине не может быть доставлена покупателю на этапе производства. Для производителя такой кредит выступает дополнительной гарантией.
- Рассрочка – форма коммерческого кредитования, при которой кредитором выступает уже продавец. Он производит отгрузку товара, который будет оплачен покупателем по частям в течение определенного срока.
- Отсрочка, во многом схожая с рассрочкой форма за исключением того, что покупатель оплачивает полную стоимость товара через определенный срок после его получения.
Обозначенные формы коммерческого кредитования распространяются не только на продукцию, но и на предоставление услуг, выполнение различных видов работ. Законодательство не ограничивает род деятельности предприятий, претендующих на заключение соответствующего соглашения.
Ставки по коммерческим кредитам
Средняя ставка при получении потребительского кредита в банковских отделениях составляет около 15-20% годовых. При этом для каждого клиента банк подбирает индивидуальные условия кредитования с учетом различных факторов, за счет чего процентная ставка нередко доходит уже до 25-30% годовых. В отличие от банковского кредитования, ставка по коммерческим кредитам фактически не зависит от кредитоспособности заемщика. Юридические лица самостоятельно находят партнеров и путем переговоров с ними устанавливают подходящие условия по дальнейшему взаимодействию.
Наибольшее преимущество при использовании коммерческого кредитования получают организации, уже длительное время имеющие между собой договорные обязательства и исправно соблюдающие их. В этом случае закон не запрещает заключение коммерческого кредита в любой форме на беспроцентной основе либо с минимальной ставкой. Наконец, гибкие условия по взаимодействию создаются благодаря разнообразию форм соответствующего кредитования.