Начнем с того, что не стоит путать понятия "обналичка" и "обналичивание". В первом случае, это незаконная операция, которая совершается с целью уклонения от уплаты налогов. А обналичивание - законный процесс, который позволяет снимать денежные средства со счета, переводить в деньги ценные документы и сертификаты, при этом, оплачивая налоги.
Какие бывают махинации?
- С подставным ИП.
- С задействованием банковских учреждений.
- С использованием чужих документов.
- С использованием материнского капитала.
Как Вы сами можете догадаться, ни одна из этих схем не является законной! Поэтому, по понятным причинам, мы не станем разглашать в чем суть каждого варианта :)
Как налоговая вычисляет мошенников?
Следует отметить, что налоговая совместно с правоохранительными органами внимательно следит за оборотом всех денежных средств и быстро реагирует на их незаконное обналичивание. Что они делают:
- Просматривают истории операций со счета физического лица.
- Наблюдают за счетами компании.
- Проверяют всю документацию на месте.
Что за это будет?
В законодательстве РФ нет отдельного пункта, который предусматривал бы наказание за подобные махинации. Но зато есть ряд статей, которые касаются деятельности мошенников. Они содержат наказание:
- за неуплату государственных налогов;
- за сокрытие средств, на которые должны быть наложены налоги;
- за подделку ценностей, в данном случае рассматриваются бумаги и документация;
- за мошенничество в предпринимательской сфере деятельности;
- за незаконное отмывание денежного капитала.
Последствия могут быть серьезными, особенно, если учитывать тот факт, что в большинстве случаев подобные преступления носят регулярный характер. В некоторых случаях предусмотрены принудительные работы на пять лет или лишение свободы на 7 лет со штрафом до миллиона рублей.
Подытожим
"Обналичка" - незаконный процесс, который в 90% случаев заканчивается уголовным наказанием. Однако, даже подобные манипуляции могут быть законными, если соблюдать определенные условия. Например, у каждого Вашего действия должно быть экономическое обоснование, снятие денежных средств должно быть документально подтверждено, а также исключена любая взаимозависимость участников.