Эта статья является уже третьей в моей произвольной серии по инвестициям. Напоминаю, что в этой статье мы рассматривали общие принципы распределения свободных средств в зависимости от их количества, здесь подробнее останавливались на сравнении облигаций и депозитов, а также я рассказывал вам о налоговом вычете.
Сегодня мы остановимся на таком финансовом инструменте, как индивидуальный инвестиционный счет.
Итак, приступим.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это особый брокерский счет или счет доверительного управления, по которому предусмотрены налоговые льготы и есть ряд ограничений.
Целью ИИС, является повышение привлекательности инвестиций в инструменты фондового рынка для частных инвесторов, путем предоставляя налоговый вычет.
Государство оказывает поддержку для увеличения притока денег на фондовый рынок, потому что считает, что это сможет поднять уровень экономики в стране.
В России ИИС стали использовать с 1 января 2015 года.
Какие ограничения существуют?
- Максимальная сумма взносов за календарный взнос равна 1 млн.;
- Зачислять можно только денежные средства в рублях;
- Налоговая льгота действует, только если счет был открыт более трех лет;
- Операции должны производиться на российских биржевых площадках;
- Один человек может иметь только один ИИС.
Какие есть налоговые льготы?
- Налоговый вычет в размере 13% от суммы ежегодного зачисления, но не более 400 000, т.е. можно получить 52 000 рублей. Как получить налоговый вычет, вы можете прочитать по этой ссылке.
- Получение вычета на сумму доходов по ИИС. Это значит, что полностью освобожден от уплаты налога с дохода по ИИС.
Важно: использовать можно только одну налоговую льготу и совмещение двух льгот невозможно на протяжении срока действия договора.
Если вы хотите попробовать и обе льготы, тогда просто через три года закрывает ИИС, применяете одну из льгот и открываете новый.
Какие есть риски?
Инвестирование на фондовом рынке всегда рискованно. Вы можете потерять все средства из-за неблагополучного стечения обстоятельств, а можете и заработать. Денежные средства на ИИС не застрахованы агентством по страхованию вкладов, и если брокер потеряет лицензии, средства вам не смогут вернуть. Но если вами были куплены ценные бумаги, то в таком случае, вы останетесь владельцем этих ценных бумаг. Это означает, что не нужно хранить средства на ИИС только для получения налогового вычета и получить доходность только в 13%.
Что можно приобретать на средства ИИС?
- Иностранную валюту;
- акции;
- облигации;
- паи паевых инвестиционных фондов;
- паи иностранных инвестиционных фондов ETF, торгующихся на Московской бирже;
- фьючерсы и опционы.
Перед открытием счета у брокера или управляющей компании, обязательно ознакомьтесь с возможными рисками.
Советы:
- Инвестируйте только собственные средства, которые не жалко потерять. Не важно какая это сумма 1 000 или 1 000 000.
- Диверсифицируйте. Рассматривайте разные инвестиционные продукты.
- Проверяйте свой портфель.
- Установите процент для фиксирования прибыли и убытка.
Удачных инвестиций! :)
