Капитализация процентов, известная в народе как «проценты на проценты», представляет собой своеобразный метод расчета процентов по банковскому вкладу. В рамках системы рост вклада происходит не однократно, а постепенно - через определенные промежутки времени и с учетом особых факторов.
Капитализация процентов предполагает ежемесячное, ежеквартальное или ежегодное увеличение суммы вклада с учетом прибавления к ней начисленных процентов. За этим следует перерасчет дальнейшего размера начислений в соответствии с накопленной к этому моменту суммой. Таким образом, в итоге клиент банка получит сумму, увеличенную не на конкретный, а на плавающий процент.
В качестве примера можно взять вклад в размере 100 000 рублей под 12% годовых с ежемесячным начислением и перерасчетом процента. При обычных условиях вклада полученная за 12 месяцев прибыль составит 12000 рублей (100000*0,12). В этом случае процент обычно начисляется в одном и том же размере ежемесячно. Если же по условиям вклада предусмотрена капитализация процентов, расчет процентов будет производиться в следующем порядке:
- за первый месяц: 100000*0,12/12 = 1000 рублей;
- за второй месяц: (100000+1000)*0,12/12 = 1010 рублей.
- за третий месяц: (100000+1000+1010)*0,12/12 = 1020,1 рублей и т.д.
Так будет выглядеть ежемесячная капитализация процентов, однако договор может предусматривать ежеквартальную или ежегодную капитализацию, принцип расчета которой, тем не менее, будет таким же.
Существует и более сложная формула расчета капитализации процентов:
итоговая сума вклада = (1 + П/100)*N, где П – начисляемый за период капитализации (месяц, квартал или год) процент, а N – общее количество периодов перерасчета в рамках вклада. При этом стоит помнить о том, что банки чаще всего указывают в договоре годовой процент, даже если вклад открывается на меньший срок. Поэтому при открытии накопительного счета под 12% годовых с поквартальной капитализацией и всего на 6 месяцев формула расчета получаемой в итоге суммы будет иметь следующий вид: (12/4/100)*2.
Из произведенных подсчетов видно, что начисленные при капитализации проценты будут так же прибавляться к имеющейся сумме вклада, и уже с новой суммы ведется расчет очередного процента. Так или иначе, вклад принесет большую прибыль, чем при стандартном и не капитализируемом начислении процентов.
Один и тот же банк чаще всего предлагает возможность оформить вклад как с капитализацией процентов, так и без нее. Чтобы сделать правильный выбор, следует подумать, как вы планируете распоряжаться с вносимой суммой: капитализируемые вклады не всегда предусматривают возможность ежемесячного снятия процентов, однако в итоге приносят большую прибыль, чем простые. В случае со стандартными накопительными счетами начисляемые проценты обычно можно снимать ежемесячно, однако итоговая сумма получится меньше, чем при капитализации.