Пенсии и социальные выплаты
В следующем году страховая часть пенсий будет проиндексирована: для неработающих пенсионеров на 3,7%, социальные пенсии для работающих и неработающих пенсионеров — на 4,1%.
Уровень МРОТ в 2018 году предположительно вырастет на 21,7% и составит 9489 рублей (это 85% от ПМ — 11 163 рублей во втором полугодии 2017-го). Ожидается, что в 2019 году минимальная зарплата в стране будет равна прожиточному минимуму.
Потребительские кредиты и ипотека
Ключевая ставка в 2017 году показала устойчивое снижение — с 10% в начале года до 7,75% по состоянию на 18 декабря. По словам главы ЦБ Эльвиры Набиуллиной, к концу 2018 года значение ключевой ставки может прийти к уровню 6-7%. Таким образом, теоретически, кредиты станут доступнее.
Скорее всего ставка по ипотеке будет стремится к 9% годовых, при этом маркетинговая ставка может быть заявлена и в 6%. Но вслед за снижением ставки будет ужесточение требований к заёмщикам и к их первоначальному взносу, так как с 2018 года ЦБ планирует вводить норматив долговой нагрузки, что не может не сказаться на объёмах выдачи кредитов.
По иным видам кредитования физических лиц, ситуация схожая – ставки снизят, но требования ужесточат, особенно к тем у кого наблюдались просрочки. При этом, на рассмотрении находится закон о максимальной величине полной стоимости потребительских кредитов (он не должен превышать 30% годовых). Что прогнозируемо заставит уйти с рынка микрофинансовые организации, занимающиеся особенно рискованным займами до зарплаты.
Налоги
В 2017 году продолжилось планомерное повышение налогов на имущество физических лиц и земельного налога. В большинстве регионов в качестве базы налогообложения уже берется максимально приближенная к рыночной кадастровая стоимость имущества вместо инвентаризационной. До 2020 года на новый формат налогообложения должны перейти все регионы — они будут рассчитывать размер налога в диапазоне 0,1-2% от кадастровой цены (кроме Москвы и С. Петербурга, где в историческом центре будут другие ставки, введённые на основании местного законодательства).
Такое повышение налога на недвижимость может повлечь за собой значительные финансовые трудности у отдельных категорий граждан, например — у пенсионеров, владеющих большими и дорогими квартирами в центральных районах крупных городов.
Предусмотрены налоговые льготы для участников программы реновации жилья в Москве. Доходы, связанные с реализацией программы реновации, не облагаются НДФЛ, а срок владения жильем при продаже приравнивается к сроку владения прежним имуществом.
Вступят в силу поправки в закон «О валютном регулировании и валютном контроле», фактически приравнивающие валютное резидентство к налоговому.
У специальной категории граждан-резидентов России, проживающих за пределами страны от 183 дней в году, появится больше свободы за счет снятия с них требований и ограничений, установленных в отношении зарубежных банковских счетов. Можно будет без предупреждения и уведомления открывать за границей счета, закрывать их, а также не сообщать о движении средств на них.
Но не стоит забывать, что с 1 января 2018 года вступает в силу закон об автоматическом обмене информацией по системе Common Reporting Standard (CRS) в налоговых целях. Это значит, что ФНС сможет автоматически получать данные об иностранных счетах и бизнесе россиян.
Инвестиции
Так как традиционные варианты инвестирования, в число которых входят банковские вклады и недвижимость, становятся все менее доходными. Для тех, кто хочет «сохранить и приумножить» останется не так много вариантов вложений. Например, в инструменты фондового рынка. Уже сейчас на нем наблюдается рост интереса к индивидуальным инвестиционным счетам — брокерским счетам с льготным налогообложением. По данным на сайте Мосбиржи, по состоянию на ноябрь 2017 открыто более 277 тыс. ИИС. Стимулом к росту инвестиций в 2018 году может стать принятие законопроекта о создании системы страхования средств и ценных бумаг на ИИС.
Повышенному вниманию к ИИС будет способствовать и заморозка пенсионных накоплений россиян до 2020 года. На этом фоне профучастники фондового рынка будут активнее продвигать ИИС: вряд ли накопление на пенсию в программах добровольного пенсионного обеспечения НПФ будет пользоваться спросом в связи с негативными историями о фондах, которые осуществляли сделки с облигациями взаимозависимых компаний.
Еще одно перспективное направление для инвестиций — облигации федерального займа для населения (ОФЗ) или «народные» облигации. Купон по ОФЗ для населения выплачивается раз в полгода, а размер выплат постоянно повышается (с 7,5% до 10,5% шагом в 0,5%).
Однако в 2018 году купоны по корпоративным рублевым облигациям, выпущенным с 2017 года, будут облагаться НДФЛ как депозиты в рублях, что сделает облигации явно интереснее депозитов, особенно ввиду снижения ставки.
