Задача 115-ФЗ – сделать невозможным проведение противозаконных операций – например, финансирование преступных группировок, взяточничество, выдачу «чёрных» зарплат, незаконный вывод денег из страны, уход от уплаты налогов и т.д.
115-ФЗ – Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 07.08.2001
Поэтому Центральный Банк (ЦБ) обязывает банки внимательно следить и предотвращать три типа операций: обналичивание, вывод капитала за границу и транзит.
При нахождении подозрительных, с точки зрения ЦБ, операций, банк обязан ограничить доступ к платежам через интернет-банк или даже отказать в исполнении платежа.
По статистике, в 2017 году банки приостановили обслуживание около 700 000 счетов на основании требований 115-ФЗ (по данным общественной организации «Деловая Россия»).
10 СОВЕТОВ, КАК ВЕСТИ БИЗНЕС БЕЗ РИСКОВ
Придерживайтесь простых советов, разработанных нами на основе 115-ФЗ, чтобы не нарушить закон по незнанию.
1. Правильно оформляйте документы
Оформляйте документы с партнёрами. Договор, акты и накладные снижают ваши риски и подтверждают реальность сделки для банка и ФНС. Советы по правильному оформлению можно найти в «Клубе Клиентов».
2. Ведите расчёты компании в одном банке
Если вы открыли несколько счетов, знайте, каждый из банков проверяет налоговые платежи, выплату зарплат и хозяйственные расходы у себя. Если таких платежей нет, возникают вопросы к клиенту. Этого требует законодательство – банк обязан проверять счёт, если открыл его клиенту.
3. Предоставляйте документы в банк
Если банк просит предоставить информацию или документы, лучше оперативно их предоставить. Если банк не получит необходимую информацию, то не сможет защитить клиента, доказав законность проводимых операций.
4. Меньше платите наличными
Если расплачиваетесь наличными, то соблюдайте правило: максимальный размер расчётов наличными между компаниями/ИП – 100 000 рублей по одному договору.
При этом документы по оплате должны быть оформлены строго в соответствии с законодательством, что не всегда просто. Старайтесь переводить в безналичную оплату всё, что возможно – платите бизнес-картами, переводите зарплату на карты.
5. Подробно указывайте назначение платежа
Когда платите безналом, подробно указывайте назначение в платёжке. Если не написано, за что идет оплата, это лишний повод для банка обратить внимание на ваши платежи. Написать «за товар» мало – укажите за какой, на основании какого договора и размер НДС (даже если его нет или он равен нулю).
6. Проверяйте поставщиков и покупателей
Если поставка небольшая и вы платите после получения товара, риски минимальные. В остальных случаях проверяйте выписку на сайте ФНС или рейтинг контрагента в интернет-банке. Сегодня репутация контрагентов влияет на репутацию вашей компании.
7. Платите в бюджет
Налоги и отчисления в фонды должны составлять не менее 0,9% от расходов по счёту. Оплату менее 0,9% Центробанк считает признаком сомнительных операций, поэтому банки следят за этим показателем.
8. Платите НДФЛ при расчётах с физическими лицами
Если переводите деньги за услуги физическим лицам, платите НДФЛ с этой суммы. Юридическое лицо обязано оплатить налог, даже если физическое лицо, оказавшее услуги, не сотрудник организации.
9. Запомните: каждая ваша компания – самостоятельный бизнес
Если ваш бизнес оформлен в виде нескольких юридических лиц или ИП, помните, что каждая компания должна работать как самостоятельный бизнес – со своими активами, сотрудниками, контрагентами.
10. У ФНС должен быть ваш настоящий адрес
Этот совет актуален для всех систем налогообложения, кроме ИП
ФНС важно знать, где находится ваша организация и ее директор, например, чтобы отправлять почту. Иначе ФНС поставит отметку о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ и тогда в банке могут отказать в открытии счёта или приостановить операции пока вы не исправите адрес.
КАК АЛЬФА-БАНК УМЕНЬШАЕТ РИСКИ БИЗНЕСА
Риски можно снизить, используя интернет-банк «Альфа-Бизнес Онлайн».
Для этого заходите в новый раздел «Риски».
34% компаний, нарушавших 115-ФЗ, скорректировали свою работу за время пилотного тестирования раздела «Риски»
- В разделе находится специальный калькулятор, который поможет проверить вашу компанию на соответствие требованиям законодательства по пяти базовым критериям. Например, по доле налоговых платежей или объему снятия наличных.
- Одновременно с расчётами калькулятора вы получите короткие советы-разъяснения по законодательным требованиям, признакам нарушений и порядку их устранений.
- А в ближайшее время, раздел сможет анализировать операции, которые проходят по вашему расчётному счету. Если ваши действия нарушают 115-ФЗ по одному из пяти критериев, сервис оповестит вас с помощью цветовых индикаторов.
Пользуйтесь сервисом бесплатно в интернет-банке «Альфа-Бизнес Онлайн».
Подробнее о наших советах читайте в «Клубе Клиентов».
Если вы не клиент Альфа-Банка, то знакомьтесь с классным тарифом «1%». Открывайте у нас счёт и регулярно получайте свежие советы по email.
