1100 подписчиков

Знай своего клиента, или что такое KYC?

5 минут

1375 прочтений

22 октября 2018

Что означает аббревиатура KYC в банковской сфере? Как и зачем реализуются нормы KYC («Знай своего клиента»)?

KYC или Know Your Customer с английского языка переводится как «Знай своего клиента». За этими буквами скрываются правила и процедуры идентификации и верификации (проверки) клиентов в банковской деятельности для оценки рисков, связанных с ними. Их цель – предотвращение отмывания денег и иной незаконной деятельности путем.

Делается это путем записи и хранения банками подробных сведений о своих клиентах, а также проверки информации о бенефициарах их безналичных расчетов, чтобы в случае выявления каких-либо правонарушений правоохранительные и регулирующие органы смогли по «денежному следу» (англ. Money Trail) выявить виновных физических или юридических лиц.

Суть этого процесса заключается в том, что банки должны как можно лучше понимать бизнес своего клиента: чем он занимается, на каких рынках работает, с какими категориями клиентов и поставщиков взаимодействует, какие имеет обороты и т.д. Для этого банки собирают не только, например, учредительные документы и финансовую отчетность, но и проводят анкетирование и опросы по телефону, а также периодические личные встречи (если это крупные корпоративные клиенты).

Насторожить банк могут такие особенности в операциях клиента, как, например, резкие перепады в объеме оборотов по счету или количеству транзакций, слишком большие суммы операций в наличной форме, операции в странах, более лояльных к отмыванию денег, какие-либо «проблемы» с контролирующими органами или с деловой репутацией клиентов.

Если по результатам процедуры KYC частный клиент или организация попадает в черный список, за их операциями устанавливается пристальный контроль, который позволяет отслеживать сомнительные транзакции, совершаемые этими лицами.

KYC – это обязательство банка перед регуляторами по записи и хранению точных, достоверных и обновленных сведений о всех своих клиентах. KYC является инструментом международной финансовой политики по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (англ. AML — Anti Money Laundering).

Однако, к сожалению, нередки случаи, когда банки используют процедуры KYC как предлог для блокирования операций и счетов добросовестных клиентов. Поэтому нормы и требования соблюдения процедур KYC в равной степени должны быть применены ко всем клиентам, вне зависимости от их статуса, значимости для банка и объема операций.

Кроме того, нормы KYC помогают банкам и клиентам разрешать некоторые юридические споры, предоставляя необходимую документацию по операциям.

К тому же, обеспечивать соблюдение правил и норм KYC банкам способствуют современные ИТ-системы: например, Client On-boarding от Thomson Reuters.

Согласно требованиям российского центробанка внутренняя ИТ-система банка должна оповещать отдел внутреннего контроля обо всех сомнительных операциях и отправлять соответствующие уведомления в Росфинмониторинг который, в свою очередь, может заблокировать финансовую операцию или запросить у клиента документы, подтверждающие источник происхождения этих денег.

Какие нормы должны соблюдать банки?

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору и ФАТФ 40внутренняя политика любого банка должны предусматривать и описывать следующие составные части процедуры KYC:

Идентификация клиентов;
Мониторинг транзакций клиентов;
Процедуры внутренней отчетности о подозрительных или необычных транзакциях;
Обучение сотрудников нормам KYC;
Ведение и сохранение документации по KYC.

Общемировые требования согласуются с локальными нормативными актами в сфере контроля банковских операций, которые обязательны к исполнению всеми банками страны (в случае их нарушения ЦБ может ввести санкции вплоть до отзыва лицензии):

ФЗ №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»,
Положение Банка России №375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Открытие счетов, размещение депозитов или проведение финансовых сделок не может проводиться, если клиенты или их контрагенты по сделкам, а также банки, участвующие в операциях, не удовлетворяют квалификационным критериям банка (Customer Due Diligence — CDD) в части KYC, соответствующим требованиям, содержащимся в вышеуказанных документах.

Стандартные требования KYC для частных клиентов включают в себя:

Идентификация личности по документам и проверка адреса регистрации.
Подтверждение источника дохода (поступления денежных средств на счет).
Обязательный контроль операций на сумму, превышающую установленный порог (в России – 600 000 рублей или эквивалент в валюте), сделок по приобретению ценных бумаг за наличные средства, операций по обмену банкнот, операций с драгоценными металлами и камнями, сделок аренды и лизинга имущества, а также повторяющихся идентичных операций и переводов за рубеж на счет анонимного владельца (или переводы от таких анонимов).

Стандартные требования для клиентов – юрлиц следующие:

Предоставление учредительных документов;
Предоставление сведений для (паспортные данные, миграционные карты для иностранных граждан, приказы о назначении на должности и решения ГОСА, Совета директоров о назначении) идентификации всех высших руководителей и акционеров, владеющих более 10% акций компании;
Регулярная проверка финансовой отчетности (сначала в электронном виде, затем заверенной копии в бумажном) и налоговых деклараций.
Анкетирование и ответы на вопросы о характере и особенностях бизнеса (объемы, ключевые клиенты, рынки сбыта и проч.)

Стоит отметить, что банки обязаны лишь запросить у компании подробную информацию об источниках поступления денег на счет (например, копию контракта по аренде офиса или коммерческого договора с покупателем), однако клиент вправе отказать банку в предоставлении данных, составляющих коммерческую тайну.

Подробнее на сайте проекта Вашказначей !