Ежемесячно у десятков тысяч предпринимателей банки запрашивают документы и блокируют расчетные счета. Но что делать? — знают немногие.
В этом посте я отвечу простым языком на вопрос: почему это происходит?
Банк, на основании УКБО - условия комплексного банковского обслуживания, может запросить у вас документы по деятельности вашего ИП или ООО.
На банк эти требования накладывает регулятор – Центро Банк, и 115 Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Это не всегда означает, что вас подозревают в отмывании денежных средств, обычно просто изучают ваш бизнес.
Наше государство активно двигается к тому, чтобы все платили налоги, и весь бизнес «белым».
Список, запрашиваемых документов, может выглядеть примерно так:
- Договоры с контрагентами по операциям, с приложениями и сопроводительными документами, которые являются неотъемлемой частью договоров;
- Действующее штатное расписание 6 – НДФЛ ;
- Копия налоговой отчетности за последний отчетный период с отметками о принятии;
- Расширенная выписка банка за последние 6 месяцев обслуживания (если были счета в других банках), удостоверенная ЭЦП (электронно цифровая подпись), или на бумаге с отметками банка;
- Информационное письмо, в котором нужно раскрыть: фактическую численность сотрудников, характер деятельности, как формируется выручка и прибыль, как находите контрагентов, привлекаете ли третьих лиц для выполнения работы, ссылку на сайт или портфолио, рекламу в СМИ, информацию о собственном или арендованном помещении/ транспорте.
- В некоторых случаях могут запросить книгу расходов и доходов - КУДиР.
Почему банк запрашивает документы?
Основные причины:
- Отсутствуют признаки реальной деятельности (транзитные операции по счету)
Это может значить, что заключаются договора, и по ним переводятся денежные средства, но по факту никакие услуги не оказываются, и никакие товары не поставляются. Банку нужно понимать какой экономический смысл несет деятельность данной компании. Компанию, через которую проходят денежные средства, но по факту экономического смысла не несут, называют " компанией прокладкой".
- Более 30 % поступающих средств на счет снимаются наличными или перечисляются на карты физ. Лица.
Это подозрительно, потому что нельзя проследить, на что используются наличные денежные средства.
Наличные могут быть использованы:
1) в преступных целях;
2) для уклонения от налогов.
- Нет информации об уплате налогов.
Так бывает, когда:
1) у компании несколько счетов в разных банках, и налоги она платит с другого;
2) оплата налогов была произведена наличными через отделение банка, где у вас нет счета;
3) налоги не платились по каким то причинам, например, налоговые каникулы.
- Сотрудничество с контрагентом, у которого плохой рейтинг.
В этом случае банк хочет убедиться, что ваша компания не участвует в “отмывании” денежных средств или уклонении от налогов.
Проверить контрагента можно в личном кабинете вашего банка или через сервисы egrul.nalog.ru и kontur.ru. Это поможет узнать вашего контрагента, но не даст 100% гарантий.
Если ваш контрагент замечен в “цепочках отмывания“ денежных средств, то есть риск, что банк начнет проверку документов у всех предпринимателей и организаций, связанных с данной компанией.
- Банк просто изучает вашу деятельность.
Возможно, что Вы - новый клиент, банку о вас ничего не известно.
Очень важно понимать, что это не каприз банка, если он не будет это делать, то очень быстро потеряет лицензию.
