Здравствуйте, друзья!
Я инвестор, я инвестирую в акции США через американского брокера. Я уже рассказывал о том, как можно обезопасить своих близких, оформив завещание, и как получить активы в случае смерти инвестора. Тема печальная, но необходимая для человека, который думает не только о себе.
Сегодня будет продолжение этой темы - как избежать большого налога на наследство в США. Капитал выше суммы 60 000 долларов облагается по ставке 40% налога. Согласитесь, наследники будут рады не платить такую дикую ставку налога.
Есть два основных способа избежать уплаты налога на наследование имущества
1) Совместный счет у брокера. Можно открыть счет двух владельцев, имеющих равные права. В случае смерти любого из них, второй получает доступ ко всем активам без процедуры наследования. Я не рекомендую открывать совместные счета на старте инвестиций, потому что из-за несовершенства российского налогового и банковского законодательства это сразу создает массу сложностей: отчетность, ввод и вывод денег и т.д. Но вы можете в любой момент открыть совместный счет, например, у IB и перевести туда активы, если вы узнаете, что кто-то из супругов (или из близких людей) тяжело болен. Тогда в случае смерти инвестора процедура наследования не потребуется и налог с акций США в 40% платить не придется.
2) Вывод денег мертвого человека. Да, все это хорошо, скажете вы. Но человек иногда "внезапно смертен". Катастрофа, несчастный случай - мало ли в мире опасностей. Что делать, если смерть настигла инвестора внезапно? Есть один хитрый и немного циничный способ: продажа и вывод активов уже мертвого человека. Наследники или близкие люди должны быть в курсе, что у вас есть активы, знать ваш пароль. Тогда в случае смерти основного владельца акций они могут зайти в личный кабинет брокера, продать все активы и вывести средства. Напомню, что на окончательную обработку сделки требуется 2 дня, но после этого деньги выводятся в банк в течение нескольких часов. Пока в банк не сообщили о смерти человека, счета не будут заблокированы. А поступившие средства уже не отправят обратно.
Это радикальный способ, но если оставить за рамками обсуждения моральность метода, он все же эффективен, чтобы избежать уплаты налога на наследство.
Также отмечу, и это касается в первую очередь возрастных инвесторов, что нужно помнить о простом, эффективном и очень популярном среди богатых людей правиле - постепенной "раздаче" активов детям и внукам. Схема подробнейшим образом описана в книге "Мой сосед миллионер". Передавая определенные суммы на регулярной основе - в том числе на целевые накопительные счета - вы можете уменьшить налогооблагаемую базу наследства, не уменьшая общий капитал семьи. Разумеется, для этого нужны доверительные отношения в семье между родителями и детьми. Но я для себя вижу в первую очередь именно такой способ.
Вот такая получилась тема: немного мрачная, но тем не менее жизненная. И, судя по количеству вопросов клиентов, востребованная.
Живите долго, счастливо! Удачи в инвестициях!
