Налоги, законы, бизнес

Вопрос проверки сделок налоговыми органами нередко становится причиной споров и конфликтов. Инспекторы нередко выходят за рамки своих полномочий, оценивая целесообразность сделок и снимая расходы и вычеты, хотя это не входит в их обязанности. Понять, что проверяющие переступили границы дозволенного, можно по вопросам, которые они задают в ходе проверки. В этой статье мы рассмотрим, какие вопросы сигнализируют о неправомерности действий налоговиков, какие факторы повышают риск обвинений, и какие документы следует включить в «защитный файл», чтобы избежать проблем...

В условиях современного бизнеса каждый предприниматель стремится найти способы оптимизации расходов. Одним из таких эффективных методов является переезд в регион с льготными налоговыми ставками. В этой статье мы подробно рассмотрим, кто может воспользоваться этой возможностью, как рассчитать потенциальную экономию, какие шаги предпринять для переезда, и какие риски могут возникнуть. В первую очередь, переезд в льготный регион будет интересен юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (ИП), применяющим упрощенную систему налогообложения (УСН)...

С 2025 года в России вступает в силу значительная налоговая реформа, которая затронет всех налогоплательщиков. Основные изменения коснутся упрощенной системы налогообложения (УСН), ставок налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и налога на прибыль. Данные нововведения требуют от бухгалтеров тщательной подготовки и пересмотра текущих процедур. В данной статье мы подробно рассмотрим, что именно изменится и какие шаги нужно предпринять для успешной адаптации к новым условиям. Компании и предприниматели на УСН с 2025 года станут плательщиками НДС...

Вопрос о том, должен ли банк нести ответственность за действия своих сотрудников, которые ввели клиента в заблуждение и оформили договор страхования вместо вклада, недавно рассматривался Верховным судом (дело № 14-КГ24-5-К1). Пенсионер обратился в банк с намерением открыть депозит и получать проценты. Сотрудник банка предложил ему новую инвестиционную программу с более высокой доходностью. Заинтересовавшись предложением, пенсионер открыл счет и внес 350 тысяч рублей. Через год клиент обратился в банк для проверки начисленных процентов, но оказалось, что никаких процентов нет...

Слишком низкие зарплаты работников могут привлечь внимание контролирующих органов. Именно так произошло в недавнем деле № А32-60888/2022, которое рассмотрел Арбитражный суд Северо-Кавказского округа. Ситуация следующая: компания, входящая в состав крупного производственно-торгового холдинга, по документам выплачивала своим сотрудникам крайне низкую заработную плату. Ее размер составлял около половины от регионального уровня МРОТ. На заседания налоговой комиссии представители компании не ходили и...

По закону автомобиль является движимым имуществом и доходы, полученные от его реализации, облагаются налогами. Для простых граждан без статуса ИП это НДФЛ. Если имущество, в том числе и транспортное средство, находилось во владении свыше трех лет, сдавать декларацию и соответственно платить НДФЛ не нужно. В остальных случаях следует самостоятельно посчитать налог с дохода от продажи и при необходимости уплатить его. Налог составляет 13% от вырученного дохода (суммы, указанной в заключенном договоре)...

Вся ключевая информация о каждом российском юрлице содержится в специальном реестре - ЕГРЮЛ. Рассказываем о предназначении этой базы данных, ее содержании, а также объясняем, кто и как может получить выписку из ЕГРЮЛ со сведениями об интересующей организации. Единый государственный реестр юрлиц (ЕГРЮЛ) - это специальный информресурс, в котором содержатся сведения обо всех организациях и НКО, зарегистрированных на территории России. Главным предназначением базы данных является сбор информации о действующих юридических лицах с возможностью ее быстрого и удобного получения...

Индивидуальные предприниматели часто используют УСН как способ уменьшить налоговую нагрузку. Но «упрощенка» - не единственный доступный вариант. Законодательством предусмотрены дополнительные возможности, которые позволяют облегчить налогообложение ИП с сотрудниками. Не каждый источник дохода увеличивает размер налога. Следующие поступления не повлекут увеличения налоговой нагрузки: При расчете налога в рамках «упрощенки» такие источники не учитываются. Кроме того, нагрузку можно снизить за счет страховых взносов...

ФНС России в тестовом режиме начала применять новый подход к проведению камеральных проверок налогоплательщиков. Пока что ограниченный эксперимент проводится в Южном федеральном округе, но уже в ближайшей перспективе измененные правила планируют распространить на все регионы страны. Новый принцип проверки отчетности предпринимателей строится на базе паспортов риска. С их помощью налоговая собирается выявлять расхождения в полученных декларациях. Критерии риска определены исходя из распространенности нарушений...

Для поощрения своих сотрудников работодатели могут предлагать им различные преференции, например, помощь с погашением ипотеки. Этот способ привлекателен тем, что при грамотном оформлении всех документов помимо повышения лояльности работников компания может получить определенные налоговые льготы. Рассказываем, что и как нужно сделать, чтобы выплата компенсации была максимально выгодной. В соответствии со ст. 255 НК РФ работодатель, решивший компенсировать сотруднику проценты по ипотечному кредиту...

Переезд в льготный регион – эффективный способ снизить расходы предприятия. Он доступен как юрлицам, так и ИП. Разберемся, как правильно это сделать, когда переоформление имеет смысл и что для этого потребуется. Чтобы реализовать процедуру переезда правильно, обращайтесь в Самитов Консалтинг. С нами вы избежите ошибок, из-за которых могли бы возникнуть претензии со стороны ФНС. ООО и ИП, применяющие упрощенную систему налогообложения (УСН), могут применять 2 варианта начисления: Правило установлено в пунктах 1 и 2 статьи 346...

В последнее время все более актуальной становится тема дробления компаний с целью минимизации налоговых выплат. Налоговый кодекс предусматривает несколько специальных режимов налогообложения для небольших предприятий, таких как ООО и ИП, которые освобождаются от уплаты определенных налогов. Однако многие компании для сокращения своих расходов искусственно дробят бизнес, путем искусственного создания нескольких предприятий и юридических лиц. Подобные практики привлекают внимание налоговых органов и могут стать предметом налоговых проверок...