Мы часто слышим от клиентов: «Вот бы вернуть хоть часть средств, потраченных на ремонт!"
Отвечаем на просто: сам по себе ремонт не даёт права на налоговый вычет. Но есть важные исключения, о которых многие не знают. В 2026 году правила по-прежнему основаны на положениях Налогового кодекса РФ, и если всё оформить грамотно — вернуть часть расходов вполне реально.
Разберёмся без мифов и «форумных советов».
Кто может получить налоговый вычет за ремонт квартиры?
На налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ или иностранный гражданин, соответствующий этим двум условиям одновременно:
- он является налоговым резидентом (проживает и работает в РФ более 183 дней в году);
- он платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — подходит не только работа по трудовому договору, но и по договору ГПХ, а также сдача в аренду недвижимости.
Размер НДФЛ составляет от 13% до 22% и зависит от суммы доходов: например, 13%, если годовой доход — до 2,4 миллиона рублей включительно, 15%, если годовой доход — от 2,4 миллиона рублей до 5 миллионов рублей включительно.
Налоговый вычет за отделку квартиры — это часть имущественного лимита за покупку квартиры. Иногда можно услышать о «налоговом вычете за ремонт», но такого термина нет, и вычет предоставляется именно за отделку.
Еще один важный момент: ремонт вторичного жилья в этот перечень не входит. Если вы купили квартиру на вторичном рынке и сделали ремонт — налог вернуть за него нельзя.
На какую сумму можно рассчитывать в рамках имущественного вычета?
Лимит действительно есть, и составляет он 2 миллиона рублей.
При оплате НДФЛ по ставке 13% максимальная возможная сумма вычета — 260 тысяч рублей.
Особенности для семей: Оба супруга могут получить налоговый вычет, если квартира была куплена в браке (то есть уже 520 тысяч рублей на семью). Так как лимит общий, то, если человек уже получил вычет с суммы 1,5 миллиона рублей, вычет за отделку будет рассчитываться с оставшихся 500 тысяч рублей.
Какие работы входят в список для получения налогового вычета?
Все просто, можно учесть:
- приобретение отделочных материалов;
- работы, связанные с отделкой квартиры;
- разработку проектной и сметной документации на отделочные работы.
Обязательно нужно взять во внимание, что получение вычета возможно ТОЛЬКО в следующих случаях:
- При покупке квартиры или дома без отделки: если квартира приобретена в новостройке без отделки, расходы на ее отделку (материалы и работы) можно включить в имущественный вычет вместе со стоимостью недвижимости.
- При строительстве или покупке недостроенного жилья: расходы на отделку учитываются как часть строительных расходов и тоже подлежат вычету.
- При выполнении отделки после регистрации собственности. Даже если отделка проводилась после оформления права собственности, ее расходы можно включить в вычет, если жилье было ранее куплено без отделки или строилось самостоятельно.
Ключевое условие — квартира должна быть приобретена без отделки, и это должно быть зафиксировано в договоре.
И еще раз акцентируем ваше внимание: ремонт вторичного жилья в этот перечень не входит.
Как получить имущественный вычет: инструкция (все просто, следите за шагами).
Существует 3 сценария развития событий получения имущественного вычета "на ремонт":
- через работодателя;
- через налоговую;
- в упрощённом порядке.
В первом случае (при получении через работодателя) следуем следующему алгоритму:
Подаем документы в любое время — ждать конца налогового периода не нужно.
- Подаем в налоговую перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права на получение имущественного вычета, — образец заявления можно посмотреть здесь. (подать документы можно лично в налоговую инспекцию по месту жительства или онлайн на сайте ФНС).
- В течение 30 календарных дней ждем оповещения от налоговой службы вас и вашего работодателя о том, есть ли у вас есть право на получение вычета.
- Готовим заявление о предоставлении вычета и передаем его работодателю. Такое заявление можно написать в свободной форме.
После этого работодатель перестанет удерживать 13% НДФЛ из вашей зарплаты и вы будете получать её в полном размере — до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму, или до конца года (остаток суммы переносится на следующие годы, но для этого обязательно нужно будет подавать документы повторно).
Если хотите получить вычет через налоговую, алгоритм такой:
- Скачиваем программу 3-НДФЛ и заполняем декларацию по инструкции на сайте ФНС. Здесь можно посмотреть образец 3-НДФЛ для вычета за покупку и ремонт
- Прикладываем к декларации следующие документы:
- выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на недвижимость;
- договор купли-продажи жилья, если вы купили готовое жильё;
- договор участия в долевом строительстве или договор уступки права требования и акт приёма‑передачи — если купили дом или квартиру на этапе постройки;
- документы, которые подтверждают факт оплаты, — например, чеки, квитанции, расписки, платёжные поручения;
- справка о доходах и суммах налога физического лица;
- реквизиты банковского счёта, на который вы хотите получить деньги, — в случае, если оформляете вычет через налоговую или в упрощённом порядке.
Если вы купили дом или квартиру в браке, у вас нет брачного договора и вы хотите разделить вычет с супругом, к перечисленным документам надо добавить соответствующее заявление. Шаблон заявления можно скачать здесь.
Подать документы можно: лично на приёме в ФНС или в центре «Мои документы», а также онлайн в кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, либо через «Госуслуги».
3. Ждём проверки со стороны ФНС и перечисления суммы на счет, указанный в заявлении.
Вычет можно получить и третьим способом - в упрощённом порядке.
Такая возможность есть у тех, кто купил квартиру в ипотеку или провёл сделку купли-продажи через банк. При упрощённом порядке налоговая получает данные для расчёта суммы через банк — в случае, если у банка есть лицензия на проведение банковских операций и если этот банк участвует в обмене информацией с ФНС.
Узнать, какие банки уже подключились к этой системе обмена информацией, а также как выглядит упрощённый порядок получения вычета, можно на сайте ФНС.
Порядок действий для оформления вычета в упрощённом порядке такой:
- Узнаем у нашего банка, подал ли он в ФНС сведения о наличии у вас права на получение вычета.
- Заходим в личный кабинет налогоплательщика физического лица и находим там предзаполненное заявление. ФНС формирует его самостоятельно — не позднее 20 марта, если банк предоставил ваши сведения до 25 февраля, и в течение 20 календарных дней, если банк предоставил сведения после 25 февраля. Заполняем заявление, подписываем его и жмём «Отправить».
- Ждём решения камеральной проверки (30 календарных дней со дня подачи заявления). В случае одобрения деньги переводят на счёт спустя две недели после одобрения в ФНС.
Итак,
В рамках имущественного налогового вычета можно получить деньги не только за покупку квартиры и уплаченные проценты по ипотеке‚ но и за расходы на отделку квартиры или дома.
В этой статье рассказали как сделать это тремя способами. Надеемся, что эта информация поможет вам еще больше радоваться вашему ремонту!