У кого на что фантазии хватает - я видела информацию в комментариях и про 50%, и даже про 70%. Давайте разбираться.
Я, Вася Пупкин, устраиваюсь на работу. Мне говорят, что моя зарплата "грязными" - 100 рублей. Работодатель удерживает из моего дохода 13% - это НДФЛ, налог на доходы физических лиц. На руки будет 87 рублей.
Если бы я работал на подрядных работах по договору гражданско-правового характера (ГПХ), то из моего дохода так же удерживали бы 13-15% (15% - ставка для "богатых": меня, Васю, это никогда не коснётся). Если бы я выполнял работу как самозанятый, то сам бы платил 4% или 6%, в зависимости от того, для кого я оказал услугу.
В общем-то, на этом обязательные налоги и заканчиваются. Хочешь работать - делись частью прибыли с государством.
Первое, что некоторые комментаторы относят к скрытым налогам - это социальные взносы. Они уплачиваются работодателем из своего фонда, составляют 30% от зарплаты работника. Когда я, Вася Пупкин, устроился на работу за 100 рублей, компания держит в голове, что я им обойдусь в 130 рублей. И каждый раз, когда я прошу повышение на 10 рублей, им надо найти 13 рублей.
! Социальные взносы - одна из причин, почему некоторые организации платят ЗП в конверте целиком или всё, что превышает МРОТ. Они так экономят свои средства. Сотруднику это может быть выгодно в моменте - например, ему пообещали чуть больше платить, но при этом он лишается всех или основных пенсионных отчислений. Потом будет говорить, что 40 лет работал, а пенсия почему-то ниже прожиточного минимума.
Тут бытует мнение, что если бы работодателя не обязали платить эти 30%, то и зарплаты работников бы сразу выросли. Такое чувство, что все компании мира только и мечтают освободившиеся деньги сразу перевести на зарплаты сотрудникам. Так не бывает :) Конечно, если государство перестанет требовать с работодателя вносить средства в Соцфонд за каждого работника, зарплата со временем действительно может вырасти, но это будет не везде и не факт, что на эти 30%.
Я, к сожалению, не нашла статистику по тому, какой процент активных самозанятых делает сам эти взносы в адрес государства. На 2025 год минимальный взнос для них - 59 тысяч, он даёт 1 год стажа и чуть меньше 1 пенсионного балла. Среди моего окружения, кто на самозанятости и при этом не работает параллельно на нормальной работе, ни один человек соцвзносы сам не делает. Кто-то говорит, что сам копит на ту же пенсию, но я посмотрю, обратится ли этот человек потом за своей социальной минималкой или же будет честно жить только на свои сбережения. Ведущие всю жизнь домашнее хозяйство обычно за пенсией всё-таки обращаются.
Итак, социальные взносы - это не налоги. И платит их работодатель из своих денег, а не из вашей зарплаты. Вы обязаны делать их самостоятельно в статусе ИП (53 тысячи в год - фиксированные и по ситуации есть дополнительный % от прибыли) и по желанию в статусе самозанятого (59 тысяч в год). Ваша зарплата не вырастит на 30% одним днём, если эти взносы снимут с работодателя.
Второй "скрытый налог" - это НДС, налог на добавленную стоимость. По сути для государства деньги из воздуха, это реально искусственно придуманный налог. При этом введён практически во всех странах мира. НДС мы платим, когда что-то покупаем или оплачиваем какую-либо услугу. В России он уже включён в стоимость товара/услуги, и сумма на ценнике - это то, что мы заплатим окончательно. И вот оно, казалось бы - реально же скрытый налог. Но есть нюанс. Вас никто не обязывает что-то покупать вообще или покупать то, у чего есть НДС. Любитель тортиков и алкоголя (тут ещё появляется акциз) платит больше, чем тот, кто питается в основном овощами и пьёт простую воду.
Вася Пупкин нашёл старый велосипед, отмыл его и ездит на нём на работу. При этом он полностью обеспечивает себя со своего домашнего хозяйства, одежду берёт бесплатно у соседей, которым она надоела, и моется на работе. Накопленные миллионы он несёт застройщику и покупает на них квартирку. Покупка квартиры НДС не облагается, хотя в её стоимость изначально заложены стройматериалы, которые застройщик покупал, заплатив НДС. То есть данный налог влияет на ценообразование недвижимости, но формально Вася никакой НДС сам не платил.
Величина НДС варьируется в зависимости от типа товара или услуги, и вы можете выбирать при возможности альтернативу с более низким НДС. Простые потребители платят максимально 20% НДС. Но основная масса товаров первой необходимости идёт по ставке 10%. А какие-то услуги мы и вовсе покупаем без НДС - например, оплачиваем лечение в частном центре. Да, ценник там складывается в том числе исходя из покупки оборудования для клиники, ведь оно идёт с НДС. То есть косвенное участие в оплате НДС есть, но прямо из своего кармана пациент никакой НДС не платит.
Третий скрытый налог - не скрытый, а очень даже открытый, на имущество. Почему-то его тоже плюсуют к этим 40-50-70%, хотя тут копейки. Налог на автомобиль, на дачу, на квартиру. При этом платят эти налоги не все и не во всех регионах. Мои родители-пенсионеры в России ничего не платят - у них квартира и машина. А я плачу 2400 в год за квартиру почти 45 квадратов в Петербурге. Большинство "простых работяг" живёт в обычных квартирах, а не на Крестовском в бетоне за 100 млн, и для нас имущественные налоги объективно невысокие.
Вместо заключения
Я ещё не писала про другие виды НДФЛ - налоги по банковским вкладам, от продажи недвижимости и т.п. Но тут тоже никто не требует держать деньги в банке или продавать квартиру дороже вскоре после её покупки.
Так что фактически скрытыми налогами можно назвать разве что НДС, хотя он очень даже открытый, но он не больше 20%, а самые необходимые товары и услуги 10% или даже 0%. Например, проезд на общественном транспорте или в отпуск на поезде - НДС нулевой. Овощи, крупы, молочка - ставка 10%. Детская одежда - 10%. Консультация у врача в частной клинике - НДС 0%, а потом ещё можно вернуть в счёт этой услуги 13% за счёт уплаченного вами ранее НДФЛ.
На основе своего университетского опыта, я специализировалась на мировой экономике, могу сказать, что налоговая система в России для простых смертных более чем лояльная. Естественно, проблем в стране хватает, в том числе с целевым расходованием этих поступлений и плохим управлением на местах, но никаких обязательных высоких налогов для людей у нас нет. И все эти истории про 40-50-70% - это просто миф. То, что он процветает, говорит лишь о низком уровне финансовой грамотности населения. Несмотря на то, что налоги проходят в школах на уроках обществознания, многие "взрослые" до сих пор считают, что на пенсию у них вычитают из зарплаты.