В России существует большое количество налоговых льгот, когда на счет налогоплательщика возвращается ранее уплаченный НДФЛ. Например, в 2025 году вы имеете право на налоговый вычет за обучение, если оплачивали занятия в детском саду, школе, университете, на курсах или получали другие виды образования. В этом случае государство вернет вам до 19500 рублей от ежегодных затрат за учебу.
По этой теме отвечаем на реальные вопросы наших читателей: кто имеет право на вычет, за кого его можно получить, сколько денег вернут и как правильно оформить возврат налога за обучение.
Если у вас останутся вопросы, задавайте их в комментариях под статьей — именно там мы разбираем все частные случаи.
Вопрос:
Здравствуйте. Я сейчас нахожусь в декрете. Хочу пройти онлайн-обучение, если оплатит муж, нам вернут 13%? И ещё вопрос: если оплачу я в мае 2025 года, а работать начну в этом году или чуть позже, смогу ли вернуть 13%?
Ответ:
Добрый день! Муж сможет получить вычет за ваше обучение, если в договоре с учебным заведением будет указано, что вы учитесь по очной форме. Если вы оплатите обучение в мае 2025 года, то сможете получить вычет только в том случае, если в 2025 году у вас будут официальные доходы (даже если они появятся после оплаты обучения). Если же на работу вы выйдете в 2026 году, то вычет за 2025 год вы получить не сможете.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Добрый день! в договоре с учеником прописано, что оплата обучения производится в срок до 12-го декабря 2023-го года путем рассрочки. Как корректно оформить справку об оплате образовательных услуг, указывать период 2023-й или 2024-й (в течение которого он оплачивал рассрочку) ?
Ответ:
Добрый день! Справка об оплате образовательных услуг выписывается только за 2024 год — на ту сумму, что была фактически уплачена в 2024 году. То, что ученик заплатил в 2023 году, в эту справку не попадает. Расходы за 2023 год ученик подтвердит платежными документами (чеками), выданными учебным заведением. Таким образом, к декларации за 2023 год ученик прикладывает платежки (по расходам 2023 года), а к декларации за 2024 год — справку из учебного заведения (по расходам 2024 года).
*****************************************************************************************
Вопрос:
Здравствуйте. Я домохозяйка и доход формируется из % по вкладам. В 2024 г я оплатила образование ребенка и хочу оформить вычет. Подскажите, в декларации мне следует указывать сумму % за 2024г за вычетом необлагаемой суммы и тогда наступит ли обязанность оплатить ндфл по % до июля 2025 г или сохранятся срок до 1 декабря 2025г.
Ответ:
Добрый день! Если в декларации в качестве дохода вы укажете доход от вклада, то срок уплаты НДФЛ — до 15 июля. Второй вариант — сначала оплатить налог в декабре, а потом подать декларацию на вычет.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Сын оплатил за свое обучение в вузе образовательным кредитом на свое имя, так как такой кредит с господдержкой не оформляют на родителя. По сути он не работает т.к. только окончил школу и ему 18 лет. Могут ли родители получить вычет на его обучение, если договор с образ учреждением на его имя ?
Ответ:
Добрый день! Родитель может получить вычет за обучение в пределах потраченных личных средств, если ребенок учится очно, и если справка об оплате будет выписана на имя получателя вычета.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Добрый день. Подскажите как быстро появится информация в налоговом кабинете плательщика сумма по оплате за обучение переданная школой?
Ответ:
Добрый день! Сложно сказать. Это сторонний ресурс, и у нас такой статистики нет. Тем более, что это только первый год, когда в качестве подтверждения оплаты налоговая стала требовать справку об оплате из учебных заведений. Если вы оформляете вычет за 2024 год, не ждите, пока справка появится в ЛК — возьмите ее в бумажном виде, отсканируйте и приложите к пакету документов для налоговой. Если же вы ждете упрощенный вычет, то предзаполненное заявление, скорее всего, появится в ЛК не раньше марта-апреля.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Добрый вечер, скажите пожалуйста, на вопрос в декларации:сумма уплаченная за обучение ребёнка- необходимо указывать полную сумму за обучение (если она больше 50т.р) или только 50000?
Ответ:
Добрый день! Вы можете указать любую сумму. Вычет будет одобрен с учетом лимита: 50 тыс. рублей за 2021-2023 годы и 110 тыс. рублей с 2024 года.
*****************************************************************************************
Вопрос:
В договоре с вузом заказчиком является отец, но оплата производилась путем перевода мне (обучающемуся ребенку) на карту денежных средств и последующей оплатой с моей (обучающегося ребенка) карты. Как быть в данной ситуации?
Ответ:
Добрый день! Если вычет будет получать ваш отец, то в пакет документов для налоговой ему необходимо вложить справку об оплате из вашего учебного заведения, выписанную на имя отца.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Здравствуйте! Мне больше 24 лет, есть официальная работа с вычетом 13%. В 2024 году оплатила профессиональную переподготовку. Могу ли я вернуть 13% за обучение в 2025 году? До какого срока подаются документы?
Ответ:
Добрый день! Вы имеете право получить вычет за свое обучение, если учебное заведение имеет лицензию на образовательную деятельность. Декларацию за 2024 год вы можете подать в ФНС в 2025, 2026 или 2027 году. Позднее нельзя.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Здравствуйте! В 2024 г. я продала гараж,который был в собственности 4.5 года и в 2024 г. я платила за очное обучение сына в университете.Скажите пожалуйста, могу ли я из суммы 13% налога за продажу гаража вычесть сумму 13% налога на обучение сына? спасибо.
Ответ:
Добрый день! Да, можете. Для этого в декларации за 2024 год вам нужно указать доход от продажи гаража и налоговый вычет за обучение сына. Не забудьте приложить все подтверждающие документы, включая справку об оплате из вуза, выписанную на ваше имя. Кроме того доход от продажи гаража вы можете уменьшить на налоговый вычет в 250 тыс. рублей или на расходы на его приобретение.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Здравствуйте! В августе 2024 г. я брала кредит (на 12 мес.) на обучение, последний платеж - в июле 2025 г. В каком отчетном периоде (2024 или 2025 г.) будет учитываться оплата? Имеет значение, когда я взяла кредит или когда выплатила последнюю часть? Могу я уже сейчас подать заявление, не дожидаясь последнего платежа по кредиту? Спасибо!
Ответ:
Добрый день! Налоговый вычет вы получите за тот год, в котором оплатили обучение. Своими деньгами вы платили или заемными, значения не имеет. Прямо сейчас вы можете заполнить декларацию и получить вычет за 2024 год. Для этого возьмите в учебном заведении справку об оплате за 2024 год. Вычет за 2025 год вы получите в 2026 году по справке за 2025 год. В каждой из справок указывается та сумма, что вы заплатили в течение конкретного года.
*****************************************************************************************
Вопрос:
В 2022 году проходила различные онлайн обучения, но была в декрете (лишь первые пару месяцев в году работала) при этом есть уже полученный имущественный вычет за этот год, возможно ли получить налоговый вычет за обучение, пройденное в 2022?
Ответ:
Добрый день! Если имущественным вычетом вы забрали весь НДФЛ, уплаченный вами в 2022 году, то получить вычет за обучение за тот же год вы уже не сможете.
*****************************************************************************************
Вопрос:
В феврале 2024 года заплатила за обучение. А работать начала в августе 2024. Значит ли это, что вычет за 2024 год я не получу?
Ответ:
Добрый день! Нет, не значит. Вы имеете право вернуть НДФЛ, уплаченный в 2024 году, и учесть расходы на обучение. То, что оплата прошла до того как вы стали платить налоги, значения не имеет. Главное, что это произошло в одном календарном году.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Добрый день. Оплатил обучение в 2024 году, а официально работать и платить все налоги начал в 2025. Я имею право получить вычет за обучение в 2024 году? Большое спасибо за ответ.
Ответ:
Добрый день! Нет, вы не можете вернуть налоги 2025-го года, если оплачивали обучение в 2024 году. Но если вы учились очно (!!!), то вычет может получить ваша супруга. А также ваши родители, брат или сестра, если вам не было 24 лет. Но в любом из этих случаев справка об оплате вашего обучения должна быть выписана на имя получателя вычета.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Здравствуйте, если я плачу налог 6%. Могу я претендовать на налоговые вычеты? Спасибо
Ответ:
Добрый день! Нет, если у вас нет доходов, облагаемых по ставке 13-22%, то налоговые вычеты вы получить не сможете.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Здравствуйте, и три декларации 3 ндфл за каждый год? Нельзя указать все 3 года в одной декларации?
Ответ:
Добрый день! Если вы оплачивали обучение в разные годы, то за каждый год заполняется отдельная декларация.
*****************************************************************************************
Вопрос:
Добрый день. Подскажите, что нужно предоставить работодателю, чтобы получить налоговый вычет на работе? Какое-то налоговое уведомление о праве на вычет? Как его получить? И имеет ли работодатель отказать в налоговом вычете?
Ответ:
Добрый день! Чтобы получить вычет через работодателя, вам нужно подать в налоговую инспекцию необходимые документы, затем (через 1 месяц после подачи документов) налоговая сама передаст специальное уведомление о вашем праве на вычет вашему работодателю, а вам нужно будет подойти в бухгалтерию и написать заявление. Работодатель не имеет права отказать вам в вычете, если весь порядок соблюден.
Более подробно о том как получить вычет за обучение и какие документы потребуются для оформления, читайте на нашем сайте.
________________________________________________________________________________________
Присоединяйтесь к кругу наших друзей: подписывайтесь на канал, читайте нас в соцсетях и на сайте! Комментируйте, задавайте вопросы!
Регистрируйтесь на нашем сайте, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!