🚫 Незаконные схемы часто приводят к доначислению налогов, субсидиарной и уголовной ответственности. А это нам надо? Нет, конечно. Поэтому начнем со схем, которые точно использовать не стоит.
Опасные схемы налоговой оптимизации:
🔹Искусственные посредники или "бумажный" НДС.
🔹Неправильное дробление бизнеса.
🔹Сотрудничество с фирмами-однодневками.
🔹Необоснованное применение налоговых льгот.
🔹"Миграция" налогоплательщика.
‼️ Важно понимать, что ответственность для предпринимателей, которые умышленно реализуют данные схемы с целью экономии на налогах, ужесточается с каждым годом. Налоговая постоянно пополняет свой "арсенал" инструментов по выявлению подобных схем, поэтому скрыть информацию будет крайне сложно.
♻️ Легальные схемы налоговой оптимизации:
1️⃣ Формирование резервов для оптимизации налога на прибыль. Этот способ оптимизации абсолютно легальный и не вызовет вопросов у налоговой. Главное, следуйте требованиям, установленным в главе 25 НК РФ.
2️⃣ Покупка оборудования в лизинг. Это же касается и имущества. С помощью лизинговой сделки компании на ОСНО могут законно снизить свои налоги. НДС по лизинговым платежам принимается к вычету, а платежи по договору лизинга включаются в расходы бизнеса, когда подсчитывается база по налогу.
3️⃣ Заключение агентских договоров. Речь про оптимизацию НДС. При заключении агентского договора вместо договора поставки, НДС будет облагаться не вся сумма реализации, а только агентское вознаграждение, указанное в договоре. Рекомендуем всегда иметь подтверждающие документы, чтобы у налоговой точно не было к вам претензий.
4️⃣ Уменьшение налога на страховые взносы. Это неплохая экономия, учитывая, что на УСН ИП без работников могут уменьшить налог до нуля, а ООО и ИП с работниками - до 50%.
5️⃣ Ведение четкого и грамотного учета. Особенно это касается учета расходов. Предприниматели часто не знают, что могут учесть тот или иной расход, такое незнание приводит к переплате налога. С расходами, на которые уменьшаются доходы при УСН, можно ознакомиться в п. 1 ст. 346.16 НК.
Всегда будьте внимательны при применении даже законных схем оптимизации. Обращайтесь за помощью к специалистам, если чувствуете, что разобраться самостоятельно сложно. 🙌
🔥 27 июня состоится вебинар на тему:
«Налоговые риски для предпринимателей в 2025 году»
🔗 Регистрируйтесь на вебинар по ссылке ниже!
https://clck.ru/3BTMo9
Не пропустите — это будет самая актуальная информация по изменениям в налоговом законодательстве! 👌