Личный кабинет ЕНС в 1С: как настроить и пользоваться

В программе 1С при настроенной интеграции доступны данные по единому налоговому счету из Личного кабинета ФНС.

Из статьи вы узнаете, как работать в Личном кабинете ЕНС напрямую из 1С.

СТРУКТУРА ЛИЧНОГО КАБИНЕТА ЕНС

Единое рабочее место Личный кабинет ЕНС находится в разделе Главное.

Интерфейс его аналогичен Личному кабинету ЮЛ / ИП ФНС — Раздел ЕНС.

Подробнее — Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС

Рабочее место состоит из четырех блоков.

1 — состояние ЕНС на указанную дату, в т. ч.:

• Сальдо ЕНС — нераспределенный остаток ЕНП;
• Предстоящие платежи — сумма налогов и взносов, по которым уже поданы уведомления или отчетность, но не наступил срок уплаты по НК РФ;
• Зарезервировано — сумма, зарезервированная в счет будущей уплаты налогов и взносов (не входит в Сальдо ЕНС);
• Всего к уплате — сумма ЕНП, которую требуется уплатить исходя из текущих данных, она равна:

Сальдо ЕНС + Зарезервировано — Предстоящие платежи

Из этого раздела в программе можно создать:

• уже заполненное Платежное поручение — ссылка Пополнить ЕНС;
• Заявление о распоряжении остатком ЕНС — ссылка Распорядиться сальдо;
• Заявление об отмене резерва — ссылка Заявление на отмену.

2 — разделы с детальной информацией о состоянии ЕНС.

3 — расшифровка данных активного (выделенного) раздела.

4 — переход по гиперссылкам к формированию конкретных документов для направления в ФНС (справки, уведомления), а также к списку всех возможных документов: в разделы Уведомления и Сверки рабочего места 1С-Отчетность.

ВСЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

В разделе указаны сведения по видам обязательств.

По значку + слева от обязательства можно детализировать платеж только по КБК. Перейти к расшифровке операций по каждому обязательству можно только в ЛК на сайте ФНС.

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Если есть платежи с истекшим сроком, они детализируются в разделе Задолженность (Сальдо ЕНС в этом случае отрицательное).

ПРЕДСТОЯЩИЕ ПЛАТЕЖИ

В разделе Предстоящие платежи указаны будущие платежи, срок которых не наступил.

Информация об обязательствах формируется на основании поданных уведомлений, деклараций, заявлений и т. д.

ЗАРЕЗЕРВИРОВАНО

Раздел Зарезервировано содержит детальную информацию о налогах и сроках уплаты, по которым созданы резервы на основании:

• заявления о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо ЕНС;
• уведомления об исчисленных суммах НДФЛ и страховых взносов;
• переплаты на 01.01.2023 по налогу на прибыль в региональный бюджет и страховым взносам с отсрочкой.

ОПЕРАЦИИ ЕНП

В разделе Операции ЕНП расшифрованы поступления и списания ЕНП в счет уплаты налогов (взносов).

Данные в разделе совпадают с отчетом Расчеты по ЕНС (раздел Отчеты – Единый налоговый счет).

ИСТОРИЯ ЕНС

В разделе История ЕНС содержатся данные о сальдо ЕНС в хронологическом порядке (по датам, когда сальдо менялось).

Расшифровку операций за каждую дату можно получить в ЛК на сайте ФНС.

ПРОЦЕДУРЫ ВЗЫСКАНИЯ

В разделе Процедуры взыскания выводится (при наличии) перечень документов, по которым наложены санкции.

РЕЖИМ СВЕРКИ

Установка переключателя Режим сверки включает сравнение учетных данных с ЛК на сайте ФНС по разделам: Платежи; Декларации, уведомления; Начисление налогов; Пени, штрафы.

Расшифровка данных активного (выделенного) раздела приводится в табличной части.

Результаты сверки формируются с отбором по:

• году;
• всем операциям / только по расхождениям.

ПЛАТЕЖИ

В разделе Платежи выводятся данные о перечислении ЕНП в разрезе:

• даты;
• суммы по данным ФНС и по данным учета;

основания — по гиперссылке можно перейти к документу уплаты (документ Платежное поручение (при наличии) или Списание с расчетного счета).

При наличии расхождений они выделяются красным цветом (например, выписки по р/с, не загруженные в программу 1С).

ДЕКЛАРАЦИИ, УВЕДОМЛЕНИЯ

В разделе Декларации, уведомления выводятся сведения на основании сданной отчетности (отчетов, уведомлений) и документов, созданных сотрудниками ФНС (решений о возмещении, сообщений).

При настройке Только расхождения выводятся только строки с расхождением.

Расхождения в данных, имеющихся в 1С, со сведениями ФНС выделяются красным (например, отчетность, сформированная и отправленная не из программы 1С, если не поставили статус Сдано). Если отчетность сформирована в программе, по гиперссылке можно перейти в отчет и проверить корректность сумм По данным учета.

НАЧИСЛЕНИЕ НАЛОГОВ

В разделе Начисление налогов начисления по данным ФНС сопоставлены с начислениями в 1С.

В графе Основание (номер, дата) — По данным учета выводится гиперссылка на документ или операцию, которой отражено начисление в программе. Подробнее — Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С с 2024

Расхождения могут возникать, например, когда:

• отчет (в т. ч. уточненный) или уведомление отправлен в ФНС, а начисление в учете не отражено;
• в учете начисление отражено, а на стороне ФНС начисления нет (не сдана отчетность, в т. ч. уточненная или не было Сообщения об исчисленной сумме…).

Сравнительный анализ поможет выявить и исправить ошибку.

Разница в 14-й цифре КБК между данными ФНС и данными в учете при сверке значения не имеет.

Чтобы не было расхождений, должны сходиться:

• срок уплаты (дата проводки, дата документа Корректировка ЕНС);
• вид налога.

С релиза 3.0.152 не должно возникать расхождений, если эти данные в базе совпадают с данными ФНС. Если все-таки расхождение присутствует, обратитесь в техподдержку и предоставьте базу для проверки — Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

ПЕНИ, ШТРАФЫ

В разделе Пени, штрафы информация о начислениях пеней и штрафов по данным ФНС сопоставлена с данными в 1С.

Суммы по данным ФНС, которые надо отразить в учете 1С, после проверки начислите документом Корректировка ЕНС (в разделе Операции). Подробнее — Операции по ЕНС с 2024

Еще больше публикаций о работе с ЕНС в 1С - здесь.

Подключили интеграцию ЕНС и 1С?