Получать разные типы вычетов нужно по-разному.
Если вы хотите получить вычет через налоговую, вам нужно подать документы:
- через официальный сайт ФНС;
- лично в отделении по месту прописки;
- по почте — заверять документы у нотариуса для этого не нужно.
Как получить вычет на взнос?
Получить вычет на взнос можно после окончания календарного года в течение трёх лет со дня уплаты налога.
Подавать документы удобнее всего онлайн — через Личный кабинет налогоплательщика. В разделе «Мои налоги» заполняется форма заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога.
Кроме заявления, для получения вычета понадобятся следующие документы — их тоже нужно сразу загрузить в Личном кабинете налогоплательщика:
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ — заполнить её нужно по форме;
- справка о доходах по форме 2-НДФЛ — её даёт работодатель;
- копия брокерского соглашения клиента с банком;
- извещение об открытии счёта;
- брокерский отчёт за календарный год;
- документ, подтверждающий зачисление денег на ИИС.
После проверки — обычно она занимает 1 месяц — в кабинете появится сумма о переплате по налогам. Это та сумма налогового вычета, которая будет переведена на банковский счёт, который вы укажете в заявлении.
С 20 апреля 2021 начал работать новый упрощенный порядок предоставления налоговых вычетов, суть которого в том, что теперь налоговая будет возвращать НДФЛ на основе информации, полученной от банков и брокеров. Заполнять декларацию и собирать документы не понадобится (ст. 221.1 НК РФ).
Как будет работать новый порядок:
Вы открываете ИИС через брокера и он сам направляет в налоговую сведения по вам через специальную систему информационного обмена.
На основе информации, полученной от брокеров, налоговая сформирует заявление, вы увидите его в личном кабинете. В нем нужно будет указать номер счета для получения денег и направить в налоговую.
До появления заявления в ЛК делать ничего не нужно.
Налоговая сама проверит заявление в течение 30 дней. На перечисление денег уйдет еще до 15 дней. При необходимости проверку могут продлить
Можно не ждать, когда появится заявление в личном кабинете, а подать декларацию в обычном порядке, как мы рассказывали выше. В этом случае упрощенный порядок действовать не будет.
Как получить вычет на пополнение?
Получить вычет на пополнение можно только при закрытии ИИС, т.е. минимум через 5 лет после открытия счёта.
А вы уже получали налоговый вычет?