С каждым годом ставки по депозитам в крупнейших банках страны становятся все ниже. Они не спасают ваши сбережения от инфляции и во времена экономической нестабильности их и вовсе можно отнести к высокорисковым инвестициям.
Почему?
Потому что высокая инфляция.
Потому что каждый год рубль обесценивается. 2020-й вообще стал худшим за последние шесть лет, а сам рубль вошел в число самых слабых валют мира.
К счастью, сейчас у нас есть хорошая альтернатива банковскому вкладу с поддержкой от государства и хорошим доходом.
Почему государство поощряет тех, кто занимается инвестициями и что такое ИИС на самом деле?
Правительства многих развитых стран стимулируют своих граждан к инвестированию собственных средств во внутреннюю экономику через инструменты фондовых рынков и основным драйвером для инвесторов является возможность получить налоговые послабления.
ИИС - как раз такой драйвер для российских инвесторов.
Программы, которые похожи на ИИС, уже используются во многих странах. Например, в США — там эти счета носят название IRA, в Великобритании — ISA, а также подобные привилегии есть в Японии, Франции, Канаде, Австралии и пр.
В России ИИС появился в январе 2015 года и преследовал следующие цели:
-Стимулирование роста числа внутренних инвесторов.
-Повышение благосостояния граждан.
-Рост финансовой грамотности населения.
-Поступление средств в российскую экономику.
-Создание культуры самостоятельного формирования пенсионных накоплений.
-Сокращение числа граждан, получающих зарплату «в конверте».
За прошедшие шесть лет число ИИС устойчиво растёт, а 2020-й стал рекордным: к концу года количество открытых ИИС практически удвоилось.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это специальный брокерский счет, который дает возможность покупать акции, облигации и другие финансовые инструменты на бирже и имеет серьезный бонус - возможность получить до 52 тысяч рублей в год, не прикладывая для этого особых усилий или возвращать налоги, которые удерживаются с прибыли от инвестиционной деятельности.
Таким образом ИИС стал одной из финансовых возможностей получения дополнительного дохода.
Если сравнивать с банковским вкладом, то получается следующее: чтобы дать денег банку и получать от него проценты, вам нужно открыть банковский счет (вклад, депозит). А чтобы вложить свои деньги на бирже в инвестиционные инструменты, нужно тоже открыть счет, только брокерский.
Прибыль от сделок на бирже является официальным доходом и с него необходимо заплатить НДФЛ – налог на доход физических лиц.
И российское законодательство предусмотрело специальные налоговые льготы, которые позволяют гражданину частично или полностью избавиться от него.
Но как всегда бывает с льготами, у ИИС тоже есть ряд ограничений, о которых надо знать прежде, чем начать инвестировать. О них и будет речь в этом руководстве.
Кто может открыть ИИС?
Открыть ИИС может любой, кто достиг возраста 18 лет. Для этого необходимо платить налоги в России, а также находиться на территории страны не менее 183 дней в году, т.е. иметь статус налогового резидента в РФ.
Можно ли открывать ИИС несовершеннолетним детям?
ВОЗМОЖНО, но есть ряд тонкостей:
1. Не каждый брокер открывает брокерские счета несовершеннолетним.
2. По брокерскому ИИС потребуется одобрение каждой сделки родителями (опекунами).
Может ли физ. лицо, имеющее иностранное гражданство, открыть ИИС?
ДА. Статья Закона о рынке ценных бумаг не содержит ограничений на открытие ИИС физическими лицами, имеющими иностранное гражданство.
Но для получения налогового вычета по ИИС обязательно наличие статуса налогового резидента РФ.
Коротко о главном: нюансы, особенности, правила при работе с ИИС
-ИИС совмещает в себе два типа вычетов: на взнос и на доход
-Минимальный срок действия ИИС - 5 лет.
Как будет меняться минимальный срок владения ИИС-3 для права на налоговые вычеты
2024—2026 — пять лет;
2027 — шесть лет;
2028 — семь лет;
2029 — восемь лет;
2030 — девять лет;
2031 и позже — десять лет.)- Налоговый вычет можно получать каждый год.
- Максимальная сумма пополнения ИИС в год - не ограничена.
- Пополнить можно только в рублях.
- Максимальная сумма вычета на взнос- 52 000 рублей
- ИИС может открыть только гражданин РФ
- На ИИС можно покупать только российские ценные бумаги
Срок действия ИИС начинается с даты заключения договора, а не с момента внесения средств на счет.
ИИС можно переводить от одного брокера к другому или открыть новый ИИС у другого брокера и в течении 1 месяца закрыть старый ИИС.
С помощью ИИС можно торговать на бирже: покупать валюту, акции, облигации и другие российские ценные бумаги.
Минимальной суммы для открытия ИИС нет. Можно просто открыть ИИС и не пополнять. Если Вас уверяют в обратном, то это просто маркетинговый ход.
В семье выгодно иметь ИИС обоим супругам и работать параллельно на двух.
При разводе ИИС делится, как движимое имущество. Открыли до брака - не делится, во время брака - делится.
Если брокер обанкротится, то с ценными бумагами ничего не случится, они хранятся в депозитарии. Их можно просто перевести к другому брокеру.
С ИИС по истечении 3-х лет можно перевести бумаги на простой брокерский счет и держать их дальше, чтобы потом получить льготу владения акциями более 3-х лет.
Дивиденды облагаются налогом. На ИИС освобождается от налога прибыль, которая получена от продажи активов.
Например, вы купили акции по 400 рублей, а продали по 500 рублей. Получили прибыль - 100 рублей. С нее должен быть удержан налог в 13%. Но с учетом налоговой льготы, вы имеет право этот налог не платить.
А вот прибыль от дивидендов, входит в исключения. Налог с них удерживается полностью. Получили дивидендов 100 рублей. На счет зачислят (за минусом налогов) всего 87 рублей.
Пополнить ИИС можно на любую сумму.
Золотое правило - откройте ИИС как можно раньше. Не закрывайте и не снимайте деньги до истечения 5-тилетнего срока ИИС, чтобы воспользоваться льготами.
А у вас уже есть ИИС?