"Панамские документы" — неформальное название утечки конфиденциальных документов панамской юридической компании Mossack Fonseca, которую СМИ в 2012 году называли лидером отрасли в стране.
Документы были получены немецкой газетой Süddeutsche Zeitung в 2015 году от анонимного источника. Результаты исследований документов охватывают период с 1977 по 2015 годы. Основной тематикой опубликованных результатов стало предание огласке наличия скрытой собственности политиков и связанных с этим конфликтов интересов.
Архив размером в 2,6 терабайта содержит 11,5 миллионов файлов, в которых упоминается множество нынешних и бывших мировых лидеров, высокопоставленных чиновников и известных людей. В материалах упоминается, в частности, 12 действующих и бывших глав государств.
Архив включает документы компании Mossack Fonseca, занимающейся регистрацией и сопровождением офшоров, за последние 40 лет.
9 мая 2016 года исходные «панамские документы» были открыты для всеобщего доступа. В обнародованной базе самих документов нет, можно лишь выяснить имена верифицированных расследователями (подтвержденных распечатанными удостоверениями личности из документов Mossack Fonseca) владельцев офшоров и связи между различными компаниями.
По данным международной некоммерческой организации WikiLeaks, за утечками «панамских документов» стоит Джордж Сорос и Агентство США по международному развитию (USAID). При этом, по мнению этой организации, одной из целей публикации была информационная атака на президента России Владимира Путина (по другим данным, WikiLeaks отрицает идею, что публикация была заговором против России).
Страны
По данным ICIJ, премьер-министр Исландии (2013-2016) Сигмюндюр Давид Гюннлёйгссон владел офшорной компанией Wintris. Кроме него в «Панамских документах» упоминалось также имя министра финансов Исландии Бьярни Бенедиктссона.
У бывшего президента Украины Порошенко в панамских офшорах предположительно нашли три фирмы. Главная претензия украинских журналистов к Порошенко в том, что он не указал в декларации о доходах полученный за рубежом доход и умолчал об инвестициях в капитал иностранных компаний. Предполагается, что Порошенко регистрировал компании в офшорах для того, чтобы после избрания президентом перевести свой бизнес, компанию Roshen, в юрисдикцию Британских Виргинских Островов.
Украинский лидер в 2014 году основал с помощью юристов Mossack Fonseca офшор Prime Asset Partners. Этот офшор, предположительно, должен был использоваться для ухода от украинских налогов при продаже «Рошена» — компании, принадлежащей Порошенко. Издание также отмечает, что Порошенко, обещавший продать свой бизнес после избрания президентом, не указал офшор в своей декларации, хотя обязан был это сделать.
Как утверждается, семья лидера Азербайджана Ильхама Алиева тайно владела офшорами в Панаме, чтобы контролировать недвижимость в Лондоне и золотые прииски. По данным Mossack Fonseca, Алиев и его супруга Мехрибан в 2003 году приобрели фирму Rosamund International Ltd на Британских Виргинских островах. В 2008 году компании в той же юрисдикции регистрировали и дочери Алиева 19-летняя Арзу и 23-летняя Лейла. Юристы уточняют, что Алиев, как и президент Украины Порошенко, нарушил запрет заниматься предпринимательской деятельность руководству страны.
Дочь бывшего премьера государственного совета КНР Ли Пэна, Ли Сяолин и её муж владели фондом Fondation Silo, зарегистрированным в Лихтенштейне, который был единственным акционером компании Cofic Investments Ltd на Британских Виргинских островах. Кроме того, предполагается, что активы в офшорах хранили и члены политбюро ЦК коммунистической партии Китая.
В «Панамских бумагах» содержатся данные о трех детях премьер-министра Пакистана Наваза Шарифа. На Британских Виргинских островах семья Шарифа владела четырьмя офшорами, под управлением которых находились шесть домов рядом с Гайд-парком в Лондоне. Их общую стоимость оценивают в несколько миллионов фунтов стерлингов.
В документах, «слитых» немецкой газете, также фигурируют имена 20 известных футболистов, которые выступали или выступают за престижные европейские клубы. Пятикратному обладателю «Золотого мяча» Лионелю Месси из «Барселоны» и его отцу Хорхе принадлежит офшорная компания Mega Star Enterprises, зарегистрированная в Панаме. Кстати, в Испании уже ведется разбирательство в отношении Месси по факту уклонения от уплаты налогов — 31 мая Месси должен предстать перед судом. А бывший президент ФИФА Мишель Платини воспользовался услугами Mossack Fonseca, чтобы зарегистрировать компанию в Панаме.
В «Панамских бумагах» также оказалось имя известного актера Джеки Чана. У актера нашли сразу шесть компаний, которые находятся под управлением Mossack Fonseca. Впрочем, журналисты пока не обнаружили в бизнес-схемах актёра ничего противозаконного.
Список стран, граждане которых фигурируют в документах Mossack Fonseca, насчитывает несколько десятков.
Из документов следует, что король Марокко Мохаммед VI и король Саудовской Аравии Салман использовали офшоры для покупки яхт.
В материалах фигурируют имена президента Казахстана Нурсултана Назарбаева, президента Аргентины Маусирио Макри, и его предшественницы Кристины Фернандес де Киршнер; бывший премьер-министр Грузии Биндзина Иванишвили, сестра бывшего короля Испании Хуана Карлоса I Пилар де Байрон, племянник президента ЮАР Джейкоба Зумы, сын бывшего президента Египта Хосни Мубарака, двоюродные братья президента Сирии Башара Асада. В бумагах фигурируют имена экс-премьер и вице-премьер Ирака Аллауи Айяда, Экс-премьер и министр обороны Иордании Али Абу-Рагеб; экс-премьера и министра иностранных дел Катара Хамад бен Джасим бен Джабер Аль Тани; экс-премьера Судана Ахмед Али аль-Миргани, президента Объединенных Арабских Эмиратов Абу-Даби Халифа ибн Зайд Аль Нахайян.
Также в Панамских бумагах есть имя Кохо Аннана — это сын бывшего Генсекретаря ООН Кофи Аннана. 33 человека из числа фигурирующих в документах Mossack Fonseca находятся в санкционных списках США за сотрудничество с мексиканскими наркоторговцами, а также с террористическими организациям и диктаторскими режимами (Иран и Северная Корея).
Лионель Месси, как следует из документов Mossack Fonseca, вместе со своим отцом владеет панамской фирмой — очередной в списке его офшоров: в отношении Месси давно заведено дело об уклонении от уплаты налогов в Испании.
Далеко не все упомянутые в «Панамском архиве» лица могут быть заподозрены в каких-либо правонарушениях. К примеру, Mossack Fonseca управляла шестью компаниями кинозвезды Джеки Чана, однако нет никаких признаков, что он использовал их для незаконных действий.
Остальные оффшорные зоны
Tax Justice Network, независимая организация, анализирующая регулирование финансового сектора в разных странах, составила рейтинг государств по жесткости законодательства и объемам транзакций.
В этом рейтинге Панама даже не фигурирует в первой десятке.
Швейцария; Гонконг; США; Сингапур; Каймановы острова; Люксембург; Ливан; Германия; Бахрейн; Объединенные Арабские Эмираты.
Швейцария занимает первое место с ее несгибаемой традицией банковской тайны. Лишь недавно страна, под международным нажимом, согласилась сделать ряд уступок в части предоставления информации о владельцах вкладов, если они фигурируют в международных налоговых расследованиях.
На пятки Швейцарии наступает Гонконг. Бывшая британская колония, а ныне особый административный район Китая вызывает большую озабоченность.
Согласно панамским документам, почти треть всего бизнеса компании Mossack Fonseca приходилась на ее представительства в Гонконге и материковом Китае. Таким образом, Китай является самым большим рынком для панамской фирмы, а ее офис в Гонконге – самым востребованным.
В США, не так далеко от Белого дома, есть штат Делавэр, в котором зарегистрированы около 945 тысяч фирм, а это практически по одной на каждого жителя штата.
Делавэр – один из четырех штатов (наряду с Невадой, Аризоной и Вайомингом), попавших под огонь критики за мягкость финансового регулирования. Международная организация по борьбе с коррупцией Transparency International называет Делавэр "транснациональным криминальным раем".
В 2008 году в ходе предвыборных дебатов в штате Нью-Гемпшир нынешний президент США Барак Обама поднял вопрос о здании Ugland House на Каймановых островах, в котором, согласно документам, размещаются 12 тысяч компаний.
"Это либо самое большое здание, либо самая крупная налоговая афера в истории", - сказал тогда Обама. Сегодня официальный сайт Ugland House уведомляет, что зарегистрированных в нем компаний уже 18 тысяч.
Каймановы острова пользуются широкой автономией, но официально они остаются британской заморской территорией. Если бы такая взаимосвязь учитывалась, говорит Алекс Кобхэм из Tax Justice Network, то Великобритания оказалась бы первой в составленном организацией списке.
Еще одна британская заморская территория – Виргинские острова – неоднократно упоминается в панамских документах. Там зарегистрировано вдвое больше компаний, фигурирующих в скандальном досье, чем в самой Панаме.