Каждая ситуация, с которой ко мне приходят наследники и наследодатели, по-своему уникальна, однако общие моменты все же выделить можно. Я решила объединить их в один материал.
Формы наследования
В чем разница наследования по закону, завещанию, наследственному договору, при создании наследственного фонда или прижизненного семейного фонда?
Различий много:
- По закону четко определен круг наследников, исходя из степени родства. А при использовании других названых инструментов можно сделать наследником и совершенно стороннего человека, или даже юрлицо.
- По закону все наследники одной очереди получают долю в наследстве, в каждом активе. А по завещанию и наследственному договору можно передать разным наследникам разное имущество в натуре.
Например: 2 брокерских счета и 5 наследников. По закону все получат 1/5 долю в каждом активе. А если сделать завещание, можно один счет выделить одному наследнику, а второй – остальным в равных или иных долях.
По фондам специфика в том, что наследуется право на получение денег, и практики по ним пока нет. Личные фонды заработают с 1 марта 2022. Поговорим о них очень скоро.
Можно ли оспорить завещание/наследственный договор/наследственный фонд/семейный фонд?
Да, но редко.
- Основанием могут быть только ментально-психические проблемы наследодателя, подтверждаемые наблюдением у врача до смерти. Это основание утверждается только в судебном порядке, и всегда делается посмертная экспертиза на предмет психического здоровья.
- Другим основанием могут быть технические, процессуальные нарушения составления завещания.
Как узнать о наследстве?
Если наследники не в курсе завещания/наследственного или семейного фонда, как быть?
Никак. Нотариус не обязан заниматься поиском наследников и поиском наследственного имущества.
Если наследники пропустят срок на вступление в наследство (6 месяцев), они могут восстановить его в суде.
Очень рекомендую для исключения таких ситуаций наследодателю готовить завещание и назначать душеприказчика. Душеприказчик сможет заниматься поиском наследников и формированием наследственной массы.
Если ничего нет, как наследник узнает, что он наследник и что он есть в наследстве?
После смерти наследодателя любой родственник может обратиться к нотариусу для открытия наследства.
Нотариус делает запросы во все госорганы для выяснения, какое имущество есть у умершего.
Если есть завещание, нотариус уведомит наследника при наличии его данных.
По заявлению наследников нотариус может направить запросы куда угодно. Например, в налоговую, чтобы получить сведения обо всех открытых банковских счетах. И потом уже можно сделать запрос в те банки, которые указаны в ответе на запрос в налоговую.
Но помните, что очень сложно найти банковские ячейки, долговые расписки, наличные средства, цифровые активы и джентельменские договоренности с партнерами.
Наследование активов с брокерского счета
Разделение счетов
- ️Нельзя завещать разные бумаги на одном счете разным наследникам.
Для этого делается несколько счетов, и в завещании указывается, кому какой счет достанется.
! То есть, отдельный счет для каждого потенциального наследника.
Также важно помнить: если наследников несколько, они наследуют в долях, и им нужно принять общее единогласное решение по переводу бумаг или закрытию счета и продаже всех бумаг. - ️Если среди них согласия нет, брокер продает все бумаги и делит деньги в соответствии с долями.
️А если среди наследников есть несовершеннолетние, брокерский счет живет до совершеннолетия самого младшего.
Или принимается решение о продаже активов, но только с согласия органов опеки.
Поиск брокерского счета
Все запросы нотариус делает по заявлению наследника. Частая проблема наследников – не известно, как найти следы активов.
Путь пока такой:
⬇️
запрос в ИФНС по открытым счетам,
⬇️
потом запрос в банки на выписки за 3 года по этим счетам,
⬇️
потом анализ выписок – были ли перечисления с брокерских счетов: вывод денег, выплата дивидендов, перевод на брокерский счет или на счет иностранной компании (часто это может быть иностранный брокер).
Поэтому в рамках консультаций по наследственному планированию я всегда рекомендую оставить хотя бы какую-то информацию наследникам. Пусть даже в виде списка с активами на бумаге, — потом имущество юридически найти проще.
Если у умершего были активы и долги, как это все наследуется? Можно ли отказаться от долгов и унаследовать только активы?
Нет. Наследуется все: и активы, и долги, и обязательства. Разделить нельзя. Каждый наследник отвечает перед кредиторами в пределах полученной суммы наследства.
Отказаться от вступления наследства можно только полностью.
#советник_корабель #наследственный юрист #наследственное планирование #наследование #наследование бизнеса #наследство #наследники #завещание