Статья про инвестиции.
Среди моих заявленных целей на 2022 год присутствует следующая: оформить и получить свой первый налоговый вычет за ИИС за 2021 год, после чего определиться, как использовать полученную сумму.
Получать и пристраивать что-то пока еще рано. Но тот час, когда можно оформлять заявку на гарантированную государством доходность с ИИС, (даже если ничего не делать, а просто закидывать 400.000 рублей в год) - уже наступил.
В принципе, материала на данную тему как в интернете, как и на самом Дзене - полно. Но тем не менее, мой опыт получения вычета имеет непосредственно отношение к моему портфелю, а сама сумма вычета станет основанием для дополнительного пополнения в будущем.
Ну и отдельные новые читатели и начинающие инвесторы периодически этот вопрос задают. Вот и настало время статьи по вычет. Про уплату налогов в долларах, по субъективным ощущениям, статья будет на следующих выходных. Некоторые моменты еще хочу сам почитать, прежде, чем оформлять и платить налог. Чтоб не ошибиться.
Отмечу, что статья про вычет будет по уже фактически пройденному мной сегодня, 16.01.22 пути, пошаговая и с большим количеством картинок, для тех, кто как и я, любит, чтобы прям было понятно, куда тыкать и что куда откуда вписывать.
Кто уже имеет опыт оформления и получения налоговых вычетов - читать дальше вам вряд ли имеет смысл: никаких секретов или фокусов я не открою. Ну а кто, как и я, планирует делать это впервые в этом году, возможно вам будет чуть проще топать по моим следам.
Отмечу необходимые условия для получения вычета:
1. У вас должен быть официальный доход, с которого вы платите НДФЛ. Если дохода нет или вы с него не платите НДФЛ - вычет вам не положен.
2. У вас должен быть открыт именно ИИС у официального брокера, имеющего лицензию ЦБ РФ. Мой был открыт в Сбере в январе 2021 года. При этом с простых брокерских счетов вычет получить нельзя.
3. Вы должны за календарный год на ИИС внести деньги. Вот насчет того нужно ли на эти деньги прям что-то купить - я не уверен, и быстро найти ответ не смог. Впрочем, я сам по умолчанию и регулярно покупаю дивидендные акции с января 2021 года, так что мне этот аспект не столь критичен. Если кому интересна статистика по ИИС за 2021 - цифры есть в моем итоговом отчете по инвестициям.
4. На ИИС законодательно (по состоянию на январь 2022) года можно за календарный год внести не более 1 миллиона рублей. При этом максимальная сумма, принимаемая налоговой для вычета - 400.000 рублей за год. Вносить можно и больше, но вычет будет только с этой суммы и максимум составит 52.000 рублей, если эта сумма налогов ранее была удержана с ваших доходов. Если вы заплатили налогов меньше, то и вернут вам тоже меньше.
5. ИИС должен просуществовать не менее трех лет. По текущему законодательству максимальный срок пока не ограничен. Т.е. вычеты вы можете продолжать получать и на 4й, и на 5й, и даже на 10й год, если ничего не изменится. При этом есть 2 типа ИИС/вычетов: тип А (который мы и рассмотрим) и тип Б (его я рассматривать не буду) - это кто не получает ежегодный вычет по типу А. Если вы получили вычет по типа А, и закрыли ИИС ранее, чем через 3 года после открытия, то вычет точно придется вернуть, а еще могут назначить штраф.
С преамбулами на этом закончу. Кого интересуют дополнительные общие детали - ищите и читайте в интернете и других блогах.
Я же продолжу писать про свой инвестиционный портфель, включая ИИС.
Я за 2021 год на ИИС внес извне 625.000 рублей. Значит я могу претендовать на максимальный налоговый вычет в 52.000 рублей. Если вдруг у кого вопрос и непонятно, зачем вносить больше 400К - то свою личную позицию по данному вопросу я пояснял в отдельной статье.
Подготовительный этап:
Шаг 1.
У вас должен быть личный кабинет на сайте налоговой. Получить к нему доступ можно через личное посещение вашего налогового отделения, куда вы относитесь по прописке. Там же получают личный ИНН.
Без личного кабинета вы не сможете подать электронную декларацию, вам придется заполнять все на бумагах, что гораздо менее удобно. С таким вариантом я сам не сталкивался (и не планирую), и разбирать его в своем блоге точно не буду.
Я не смог найти информацию о том, можно ли в принципе получить доступ и пароль удаленно. Я сам летал на майские в Челны и ходил ножками в свою налоговую, где мне в порядке очереди по талончикам распечатали на формате А4 и передали логин и пароль.
Понятно, что эта информация максимально конфиденциальная, и никому нельзя ее показывать, тем более в соц.сетях.
Далее стоит зайти в этот личный кабинет, и проверить свои данные в настройках. У меня, например, почему-то был указан неверный адрес регистрации, 10-летней давности. Изменения я сразу внес, на их "фиксацию" тоже потребовалось около недели.
Шаг 2.
Собрать/получить следующую информацию:
- Справка о доходах по форме 2НДФЛ - выдает ваш работодатель. Как мне сказали, справка должна быть обязательно за полный год, включая и декабрь, в том числе и перечисление налогов за декабрь. Якобы, если справка будет за 11 месяцев и менее, налоговая ее может развернуть. Но за точность этой информации я не ручаюсь, просто предупредил о возможном риске. Я свою справку получил в пятницу. Ее желательно сразу отсканировать, т.к. надо будет прикреплять.
- Найти скан договор с брокером. У меня Сбер присылал на почту, но я его еле откопал в нагромождении писем и папок. Причем Сбер присылает не договор, а форму Извещение с указанием данных. Я звонил в онлайн-поддержку, сказали, что этого будет достаточно. Кстати, у Сбера одновременно открывается и ИИС, и брокерский счет. И важно комплектовать документы, относящиеся именно к ИИС. Кроме того, само Извещение было в формате word, а налоговая принимает вложения только в формате .pdf или .jpeg. Мне потребовалось формат переделать (это как бы несложно, но отвлекает при работе с сайтом налоговой, лучше заранее).
- Скачать/запросить последний отчет брокера, именно по ИИС (у Сбера приходит отдельно и на ИИС, и на брокерский). Приходит на вашу электронную почту в формате .pdf, я настроил оповещения так, что отчет приходит раз в месяц. По умолчанию первое время было прям каждый день, что напрягало, потом настройки я поменял.
- Выгрузить все чеки пополнения ИИС за год. Я не уверен, что это прям обязательное требование, но в нескольких видео и статьях авторы обязательно прикладывали все чеки. Мне в этом плане было легко: ИИС я всегда пополнял с одной карты, привязанной к личному кабинету того же Сбера, и там хранится история по всем операциям. По каждой операции есть чек, который сразу сохраняется в формате .pdf.
Шаг 3.
Если у вас еще нет Электронной подписи, то лучше ее сразу сформировать, до основного оформления. Это несложно и уже делается непосредственно на сайте налоговой, в вашем личном кабинете. И тут уже будут скрины.
Далее внизу будет кнопка, нажимаете ее, и всплывет окошко, что ваш запрос в обработке и займет от 30 минут до пары рабочих дней.
Отмечу, что сегодня воскресенье, но мой запрос был обработан и я получил свою электронную подпись буквально через 7 минут.
Ну а далее будут идти пошагово скрины с какими-то моими комментариями, где я посчитаю нужным дать пояснения. При этом все важные на мой взгляд моменты, маршруты или кнопки дополнительно обвел красным прямоугольником. На некоторых скринах красным текстом будут даны дополнительные пояснения.
Идем в личный кабинет.
- Шаг 1. Выбираем "Жизненные ситуации".
- Шаг 2. Выбираем подать декларацию 3-НДФЛ.
- Шаг 3. Общие данные за период.
Открывается новое окошко, там будет 6 этапов заполнения декларации. На первом этапе фактически все было уже заполнено автоматически, я лишь нажимал кнопку "далее".
- Шаг 4. Заполнение источников вашего дохода.
Тут потребуется ваша справка 2НДФЛ. Вся информация берется строго из нее, и должна совпадать. Эту же справку вы потом прикрепите.
Сначала надо заполнить данные организации, вашего работодателя. Строго как в справке 2НДФЛ, не надо ничего искать в интернете или других источниках.
В самой справке будет Раздел 3, там будет табличка с вашими доходами по месяцам. Причем доход будет делиться по кодам: код - сумма дохода. Обратите внимание, что на 1 месяц может быть несколько кодов с разными суммами дохода: зарплата, отпускные, больничные, премии. И в вашей декларации их тоже нужно разделять.
Для каждой такой строчки стоит сразу создать нужное количество полей через "добавить доход". У меня в 2 НДФЛ получилось 14 строчек.
При этом код дохода - это выпадающий список, где выбираете ровно тот, который указан у вас в справке 2НДФЛ. И сумму в отдельное окошко вбиваете руками. Понятно, что максимально внимательно и без опечаток.
Еще раз укажу, что в итоге количество строк должно совпадать с данными справки 2 НДФЛ. Это важно.
По итогу заполнения данных, внизу автоматически посчитается ваш суммарный доход. А еще будет поле для внесения цифры "Сумма налога удержанная". Она берется из нижней части справки 2НДФЛ и тоже должна совпадать с суммой налога начисленной, за 12 месяцев.
- Шаг 5. Заполнение источников вашего дохода.
Если все про доходы заполнили верно, то переходим на этап 3. Тут все просто: выбираете Инвестиционные налоговые вычеты и жмете "Далее".
- Шаг 6. Заполнение данных по вычету.
Там есть несколько вариантов, один из которых упрощенный, но как я понял из интернета, он подходит не всем, и не для всех брокеров. В частности Сбера (ПАО Сбербанк) там пока точно нет, но есть ВТБ и Тинькоф. Но лучше уточнять.
Соответственно, тут вносите ручками ту сумму, которую вы фактически внесли на ИИС, при этом максимальная сумма 400.000 рублей. Если навести на знак вопроса - то будут всплывающие пояснения. Что будет, если указать сумму больше - я не знаю, а экспериментировать не было желания. На просмотренных видео авторы по умолчанию ставили сумму 400.000 рублей. Аналогично сделал и я: больше все равно не зачтут.
Ну и сумма внесенных средств я тоже указал 400.000 рублей. Отмечу, что данные договора на открытие ИИС и оказание инвестиционных услуг подтянулись автоматически из данных налоговой, поменять их я не мог.
- Шаг 7. Оформление данных на вывод вычета на карточку.
Практически предпоследний 5й этап из 6.
Отмечу, что сумма вычета считается автоматически. У меня среди кодов дохода был весной "подарок" от компании. Не то толстовки нам дарили, не то что-то подобное, не помню уже деталей. Причем оформляли это все официально, что мол компания дарит, а я принимаю.
Вот это тоже отражено в декларации о доходах 2НДФЛ. Там тут же всплывает какое-то окошко с вычетами, но я выбрал опцию "не применять", т.к. не понимаю, на что и как оно влияет. Не хотелось бы, чтобы после 3 месяцев проверки мне вместо выплаты денег декларацию развернули на доработку.
А так вместо максимально возможных 52.000 рублей мне "назначили" 51.489 рублей вычета. Думаю, что не помру. Это всяко больше, чем 0.
Ну и после нажатия кнопки "Распорядиться" появляются окошки с банковскими реквизитами то й карты/счета, куда вы хотите получить свой налоговый вычет после рассмотрения и принятия декларации.
- Шаг 8. Прикрепление скринов подтверждающих документов.
Требуется прикрепить:
- скан справки 2НДФЛ;
- договор/извещение об открытии ИИС на ваше имя;
- отчет брокера, подтверждающий данные движений по ИИС за год;
- сканы чеков о пополнении ИИС, у меня их оказалось порядка 20 штук;
- Шаг 9. Подписание декларации той самой электронной подписью.
Для этого нужно лишь ввести ваш пароль в соответствующем окошке.
В общем-то и все.
Далее приходит вот такое уведомление. Декларация ушла на проверку.
И тут же тонко намекают, что пока мы тут рассматриваем - еще бы нужно уплатить налоги с полученных ранее долларовых дивидендов.
Ну а я чо, я не против. Заплачу, но не в этот раз. Благо время есть.
Ну а дальше самый длинный 10й шаг: ждать. Благо долгосрочным инвесторам не привыкать. У нас то краска сохнет, то от SWIFT 10й год отключают, то на Украину 7й год нападаем.
Но гораздо чаще глобально просто вообще ничего не происходит. Только плановые пополнения и покупки интересных акций.
А впереди у нас предстоит новая торговая неделя.
И никто не знает, что там у нас в ее течениИ будет...
Как обычно: в этой статье нет рекламы или призывов инвестировать что-либо или куда-либо. Статья содержит мысли автора по компаниям, находящимся в его инвестиционном портфеле. Не является рекомендацией или прогнозом.