Здравствуйте. В предыдущей статье я написала, что существует 18 видов налоговых вычетов.
Эта инструкция полезна только тем, кто впервые хочет получить вычет и не знает с чего начать.
Статья написана 13 марта 2021 года, упрощенную процедуру получения вычета без декларации еще не приняли. Поэтому вычеты за 2018-2020 года получаем еще так.
Шаг 1. Определяем все вычеты, которые вам положены.
Помните, что вычет получают только те, кто:
- является налоговым резидентом РФ
- платит НДФЛ 13%
За один год подается одна декларация со всеми вычетами. Если забыли в нее внести какой-то вычет, придется отправлять уточненную декларацию и срок камеральной проверки в три месяца начнет отсчитываться заново. Чтобы не терять время, делаем все правильно сразу.
Шаг 2. Собираем пакет документов.
Пакет документов зависит от вида вычета, ниже написала списки для нескольких видов.
Лечение: договор, справка об оплате медицинских услуг утвержденной формы(она обязательна, берется в мед организации, где вам оказывали платные мед услуги), платежные документы (чеки, платежные поручения), если в договоре не прописана лицензия, то приложите копию лицензии мед организации.
Обучение: договор, копия лицензии на образовательную деятельность, платежные документы, справка об очной форме обучения (если вычет получаете за детей, братьев, сестер)
Если обучение проходило у ИП без лицензии, то приложите выписку из ЕГРИП, в которой указан "образовательный" ОКВЭД. Сейчас распространены онлайн курсы, за которые можно получить вычет, если организатор этих курсов оформлен как ИП, без наемных сотрудников и с образовательным ОКВЭД.
Лекарственные препараты: рецепт по форме №107-1/у, платежные документы
Имущественный вычет: договор, выписка из ЕГРН, платежные документы. Для вычета по расходам на уплату процентов: кредитный договор, справка из банка об уплаченных процентах
+ ко всем вычетам:
- свидетельство о рождении ребенка, если вычет за ребенка
- свидетельство о браке, если получаете вычет за супруга, супругу
- свое свидетельство о рождении, если вычет за родителей
- справка 2-НДФЛ
Для заполнения декларации также нужны:
- реквизиты своего счета в банке, для заявления на возврат (БИК, наименование банка, номер счета)
- паспортные данные, ИНН
Шаг 3: Заполняем декларацию 3-НДФЛ
1) это можно сделать в специальной программе Декларация, скачивается на сайте ФНС
Нельзя в одной декларации вернуть НДФЛ за несколько лет. НДФЛ за 2020 год, возвращаем, заполнив декларацию за 2020 год, по установленной форме именно для этого года. Форма деклараций каждый год меняется.
2) или заполнить онлайн, например в личном кабинете налогоплательщика.
Заходите в кабинет, логин пароль можно получить в налоговой или войти с помощью учетной записи на госуслугах.
Шаг 4: Отправляем декларацию в налоговую инспекцию с пакетом документов.
Способы это сделать:
- лично принести в налоговую инспекцию по месту регистрации
- через МФЦ
- отправить электронно через кабинет налогоплательщика (Жизненные ситуации - отправить декларацию 3-НДФЛ - заполнить онлайн или прикрепить готовую в формате xml, которую предварительно вы заполнили в программе Декларация.)
- отправить через госуслуги
Не забудьте заполнить заявление на возврат. В моей практике было много случаев, люди не получали вычеты, потому что забыли заполнить это заявление.
В декларации 2020 года заявление включено в нее, дополнительно теперь прикладывать его не нужно.
Шаг 5: Ждем три месяца, когда пройдет камеральная налоговая проверка и месяц на перевод денег, если вычет подтвердят.
Статус камеральной проверки можно отслеживать в личном кабинете налогоплательщика.
Редко, но иногда требуется написание жалобы в неправомерном отказе в вычете или задержке его выплаты.
Заполнить 3-НДФЛ не так сложно, это можно сделать даже с вашего телефона. Самое главное - это вернуть максимально свои налоги, знать, какие вычеты и в каких размерах вам положены, как выгодно их распределить между супругами, по каким вычетам остатки можно перенести, по каким нет.