В нынешнем году были внесены изменения в ФЗ ‘'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма’' от 07.08.2001 № 115-ФЗ, которые коснулись некоторых сфер жизнедеятельности как граждан, так и предпринимателей.
В настоящее время стали отслеживаться все денежные переводы свыше 100 тыс. руб. Обязательному контролю Росфинмониторинга и Налоговой службы также подлежат ставки, выплаты по ним, превышающие 600 тыс. руб. и почтовые переводы на сумму от 100 тыс.руб.
Что касается недвижимости, то при совершении каких-либо действий с ней, например, покупки, Росреестр вправе запросить документальное подтверждение легальности получения денежных средств. При отсутствии данного подтверждения, меры могут быть применены следующие: блокировка расчетного счета, а также передача сведений о нем в налоговую службу или МВД, если есть основания полагать, что эти денежные средства добыты преступным путем. Далее эти органы могут обратиться в суд с ходатайством о наложении ареста на имущество гражданина, в том числе и этот счет, а в ходе расследования уголовного дела, будет решаться вопрос о его конфискации, если преступный умысел будет доказан.
В случае отсутствия доказательств незаконного получения денежных средств, к ним будет доначислен налог на доход физического лица в размере 13% от суммы. А при его неуплате будет наложен штраф в размере 40% от суммы неуплаченного налога.
Не стоит также забывать о ст. 174 УК РФ ‘'Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем'', согласно которой предусмотрены наказания от штрафа в размере 100 тыс. руб. до 7 лет лишения свободы.
Подтверждением легальность получения денежных средств, могут являться ежегодная сдача налоговой декларации на доход физического лица или договор займа денежных средств. В последнем случае лица, давшие деньги в долг, также будут приглашены контролирующими органами на беседу.