Если Вы занимаетесь инвестиционной деятельностью, то имеете право на налоговые льготы. Для этого необходимо открыть индивидуальный инвестиционный счет, предназначенный для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента – физического лица. Важно, чтобы такой счет был один.
Чтобы претендовать на налоговый вычет, Вы должны соблюсти ряд условий:
– открыть ИИС у брокера;
– положить на него сумму в пределах 1 000 000 руб.;
– приобрести ценные бумаги;
– не выводить внесенные средства три года (с возможностью торговать при этом ценными бумагами).
Существует два варианта получения налогового вычета:
– государство возвращает 13% от вложенной на ИИС суммы за год в пределах 400 000 руб., но не более уплаченного Вами НДФЛ. Максимальная сумма к получению – 52 000 руб.
– Ваш доход по ценным бумагам не облагается подоходным налогом.
Первый вариант подойдет для начинающих вкладчиков: годовая доходность повышается на 13%. Если же Вы – опытный инвестор, планирующий вкладывать долго и получать большой доход, – второй вариант будет более выгодным.
В первом случае, для получения налогового вычета понадобится:
– заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ;
– справка о доходах по 2-НДФЛ (или другие подтверждающие доход документы);
– документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС (платежное поручение из банка);
– договор на открытие ИИС. Как раз тот, что мы показали выше;
– заявление на возврат налога.
Во втором случае получить вычет можно:
– у налогового агента на дату закрытия ИИС. Необходимо представить справку из ФНС о том, что данный ИИС единственный, и вычет в сумме вложений на ИИС не предоставлялся. Налоговый агент уменьшит налоговую базу от операций по ИИС на сумму вычета.
– в налоговом органе, предоставив налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по итогам года.
Проведите свободное время за более увлекательным занятием! Доверьте возврат НДФЛ специалистам нашего сервиса.
Ставьте лайки, делитесь статьей! Поможем большему количеству людей получить налоговый вычет!