По материалам ИФНС России по г. Биробиджану ЕАО в декабре 2018 года возбуждено уголовное дело по ст.199.2 Уголовного кодекса РФ в отношении руководителя организации, пытавшегося скрыть денежные средства, за счет которых могло быть произведено взыскание недоимки по налогам.
Документально подтверждено, что организация располагала возможностью погасить долги перед бюджетом в размере 5,5 млн. рублей. Однако чтобы скрыть денежные средства от взыскания, должник согласовал действия со своими контрагентами по осуществлению расчетов через другие организации, то есть минуя собственные счета.
Налоговые органы области напоминают, статья 199.2 Уголовного кодекса РФ предусматривает ответственность за сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов.
Кроме того, в этом деле Российская Федерация в лице ИФНС России по г. Биробиджану Еврейской автономной области признана потерпевшей стороной. А в этом случае, согласно ст.1064 ГК РФ и ст.54 УПК РФ руководителю организации-должника придется возмещать ущерб, причиненный преступлением за счет собственных средств.