В первый раз всегда страшно. А уж тем более платить налоги! Какие бывают налоги, как рассчитать сумму и что, фрилансеры тоже платят? Вместе с юристом ДРУГ подготовил ответы на все самые важные (и иногда глупые) вопросы про налоги.
1. Зачем вообще платить налоги? Можно не платить?
Платить налоги - это обязанность каждого человека, если у него есть объекты налогообложения. Причем неважно, является ли этот человек гражданином России или какого-то другого государства, потому что налоги могут возникнуть везде. Представим ситуацию, о которой мечтает каждый: чтобы случайно пришло письмо, что где-то в Америке умер двоюродный дядя, о существовании которого вы даже не знали. Но у дяди был трехэтажный особняк в центре Нью-Йорка, который он оставил вам в наследство. В такой ситуации налоги придется платить уже в Америке, даже несмотря на то, что наследником будет человек, который живет в России.
Не платить можно в двух случаях. Первый: это если нет объектов налогообложения. Второй – если объекты все-таки есть, но тогда придется, видимо, пару лет провести в местах не столь отдаленных взаперти с очень интересными людьми.
2. Какие бывают налоги?
Бывают налоги с дохода, на движимое и недвижимое имущество, с подарков. Доходом считаются деньги, полученные за оказание услуг, зарплата и денежные подарки от чужих людей. К движимому имуществу относятся, например, машины и яхты, к недвижимому – квартиры, дома, участки.
3. Мне немного за 20, я еще никогда не платил налоги. Это нормально?
Если вы еще ни разу не платили налогов, это не значит, что их нет. Какие они могут быть? Самый распространенный вид объекта налогообложения – доходы. Если вы ни разу нигде не получали никаких доходов, то возможно, что у вас по этой статье налогов нет. На такие вещи как машина, квартира и так далее налоговая служба обычно присылает квитанции на уплату, поэтому пропустить момент этот не получится. Скорее всего, если ни разу ничего не приходило, то ничего платить не нужно.
4. Студенты платят налоги?
Если студент где-то подрабатывает, то он будет платить налоги со своих доходов. Если у него есть квартиры-машины-дома-яхты, то он будет платить налог с имущества. Если же студент просто учится, то налогов у него нет. Стипендия налогом не облагается.
5. Что, и фрилансеры тоже платят?
Фрилансеры тоже люди. Поэтому платить налоги им нужно. Конечно, в нашей стране лишь небольшой процент людей добровольно указывает свои доходы, которые нигде не зафиксированы.
Но обязанность оплатить налог с дохода все равно есть, несмотря на то, что этот доход никто не видит.
Например, физическое лицо оказывает услугу другому физическому лицу: студент пришел к бабушке починить компьютер, и она ему просто передает деньги. Кажется, откуда тут взяться налогу? Но никто не знает, может быть, эта бабушка – тайный агент налоговой службы, тут же скрутит этого бедного студента и отправит его под суд.
Нужно понимать, что эта схема работает на страх и риск каждого человека, который ее выбирает. В случае, если этот человек хочет делать все по закону, то ему нужно будет каждый год заполнять декларацию и указывать все доходы.
6. А если я работаю официально, как быть?
Если трудоустройство официальное, то налог с доходов составляет 13%, но он оплачивается работодателем. Сам работник ни о чем не думает, а получает свои чистые деньги перечислением на карточку. И все остальные платежи - пенсионные, социальное медицинское страхование – тоже дело работодателя.
7. Мне папа скидывает деньги на карту. Это считается доходом?
Нет, не считается, потому что папа - близкий родственник. То же касается и любых других подарков. Но налоговая служба все равно может поинтересоваться, откуда взялось это имущество. Тогда нужно будет предоставить подтверждение того, что это ваш папа: например, с помощью свидетельства о рождении, какой-то цепочки перехода прав собственности на недвижимость.
Все это не работает в том случае, если это не папа, а папик, потому что это не близкий родственник, и подарки уже будут считаться доходом.
8. Как рассчитать сумму, которую нужно заплатить? Мне кто-то скажет, или я сам?
Рассчитывать сумму налога на зарплату не нужно, потому что за этим занимается работодатель. На машины, квартиры – тоже, потому что это фиксированные суммы, которые приходят от налоговой в виде писем счастья с уже готовыми квитанциями в конце года.
Налог на крупный подарок от какого-то неродственного человека рассчитывать придется самостоятельно, прибегая к достаточно непростым схемам расчета, которые есть на сайте Федеральной налоговой службы.
Налог на доход за предоставление услуг у простого человека, то есть у физического лица, составляет 13%. Фрилансеры часто регистрируются как индивидуальные предприниматели и экономят - платят 6%. Сумму нужно рассчитать самому и подать налоговую декларацию. Физические лица подают до 1 апреля, а индивидуальные предприниматели - до 1 мая.
9. Как заплатить налоги? Кому написать? Куда пойти?
Если есть какие-то вопросы, какие, например, брать реквизиты для уплаты налогов, куда вообще их платить, то выяснить нужную информацию можно в территориальном органе федеральной налоговой службы (по месту прописки). В районном отделении можно подойти в окошко информации и задать все интересующие вопросы. Также поискать ответ на вопрос можно на сайте ФНС.
10. Как получить консультацию по сложным вопросам?
Практически все вопросы, которые на первый взгляд кажутся сложными, на самом деле учтены, и ответы на них даны либо на сайте ФНС, либо на стендах в местной налоговой.
В сложной ситуации, когда сами налоговые органы не совсем понимают, что именно нужно делать, можно написать официальное письмо в налоговую службу районную. Если районное отделение ответ не дает или дает неправильный, то можно обратиться в городскую. В течение 30 дней любой государственный орган обязан по закону дать письменный ответ и отправить его по вашему адресу регистрации.
Редакция благодарит юриста Тимофея Шарко за помощь в подготовке текста.
Анастасия Рабик, Екатерина Астафьева