19 подписчиков
Штраф более 3000 евро от Казначейства Испании за несообщение о получении денег в дар: как избежать санкций
В Испании передача денег членам семьи, будь то помощь ребенку, покупка жилья или покрытие неожиданных расходов, является обычной практикой.
Однако многие не знают, что такие пожертвования облагаются налогом и должны быть декларированы в Налоговое агентство.
Несоблюдение этого требования может повлечь за собой значительные штрафы, начиная от 3000 евро, которые могут увеличиваться в зависимости от тяжести нарушения.
Согласно испанскому законодательству, любое пожертвование товаров или денег между физическими лицами должно быть заявлено в форме налога на наследство и пожертвования.
Этот налог применяется независимо от суммы пожертвования, будь то помощь родителям или детям.
Даже небольшие подарки в размере одного евро, теоретически, должны быть задекларированы, хотя Казначейство чаще всего проверяет более крупные суммы.
Налог на пожертвования прогрессивен и варьируется в зависимости от региона. В некоторых автономных сообществах, например, в Мадриде, предоставляются значительные налоговые льготы, которые могут сократить налог до минимума или полностью его отменить.
Но льготы применяются только при условии своевременного декларирования.
Если пожертвование не было задекларировано вовремя, это может повлечь за собой штрафы, которые зависят от суммы и могут составлять от 50% до 150% от незадекларированной суммы:
• Незначительное нарушение: при сумме менее 3000 евро штраф составит 50% от суммы налога.
• Серьезное нарушение: при суммах свыше 3000 евро штраф увеличивается до 100%.
• Очень серьезное нарушение: в случае попытки скрыть пожертвование (например, выдать его за кредит, который не возвращается) штраф может достигать 150%.
Дополнительным ударом может стать утрата налоговых льгот, предоставляемых регионами, если пожертвование не будет своевременно декларировано.
Как избежать штрафов
Чтобы избежать санкций, необходимо задекларировать пожертвование в Казначейство, заполнив форму 651.
В зависимости от региона могут быть доступны налоговые скидки, но только при соблюдении сроков декларирования.
Также можно избежать налога, оформив передачу денег как кредит. В этом случае требуется подписать кредитный договор и сообщить об операции по форме 600, которая не облагается налогом на пожертвования.
Как Казначейство выявляет незаявленные пожертвования
Казначейство активно отслеживает крупные финансовые операции. Банки обязаны сообщать о переводах свыше 10 000 евро и о наличных поступлениях более 3000 евро.
Подозрительные операции, такие как регулярные переводы или поступления крупных сумм, а так же нетипичные для деятельности получателя поступления, могут стать объектом внимания даже при меньших значениях.
2 минуты
12 сентября