1. Работодатель предложил вам не платить 13% НДФЛ и стать самозанятым
«Ты будешь платить всего 6% вместо 13%, а остальное останется у тебя». Так звучит типичное предложение. Работодатель объясняет, что это выгодно вам, а иначе он просто не может — ему нужна экономия. Он не говорит, что экономит на вас 30% страховых взносов, которые раньше платил государству. Не говорит, что ваша «прибавка» — это копейки по сравнению с его выгодой. Вы слышите только про снижение налога и возможность больше зарабатывать. Подвох в том, что вы теряете всё, что держалось на трудовом договоре: больничные, отпуск, пенсию, вычеты. А прибавка в 7% разбивается о первые же серьёзные проблемы.
2. Вы подумали и согласились, решив стать свободнее
Вы рассудили: зачем платить 13%, если можно 6%? Работодатель обещал доплачивать разницу. Вы написали заявление «по собственному желанию», уволились и пошли получать статус самозанятого. Всё выглядело законно и прогрессивно. Вы почувствовали себя предпринимателем, свободным от офисных обязательств. Никаких больше приказов, дресс-кода, фиксированных часов. Но реальность оказалась иной. Вы по-прежнему работаете на том же месте, в то же время, с теми же обязанностями. Только теперь у вас нет трудового договора — есть устная договорённость. Вы свободны? Свободны уйти без выходного пособия. И свободны болеть за свой счёт.
3. Вы получили статус и довольны: работа прежняя, налог меньше
Всё идёт хорошо. Вы по-прежнему приходите в офис, общаетесь с коллегами, выполняете те же задачи. Работодатель переводит деньги, вы платите 6% через приложение «Мой налог». На руки получаете чуть больше, чем раньше. Кажется, что жизнь наладилась. Никто не трогает, не дёргает, не требует справок. Вы довольны. Работодатель тоже — он сэкономил на взносах и теперь не отвечает за вас перед трудовой инспекцией. Но всё это иллюзия благополучия. Вы не замечаете, как утекают ваши будущие пенсионные баллы, как исчезает право на больничный, как банки начинают коситься на ваши доходы. Проблемы придут позже.
4. Вы заболели — и больничный никто не оплатит
Температура, слабость, врач прописал постельный режим. Вы отлежались, через неделю вышли на работу. И тут возникает вопрос: кто оплатит эти семь дней? Работодатель звонит и спрашивает: «Ну когда ты выйдешь?» Об оплате — ни слова. И он прав. Вы больше не наёмный работник, вы самозанятый. По закону он не обязан платить вам ни копейки за дни болезни. Вас нет в штате, вы не застрахованы в СФР. Больничный лист, даже оформленный, не даёт права на пособие. Раньше вы получали 60–100% от зарплаты. Теперь — ноль. Лечитесь на свои. Простыли надолго? Потеряли значительную сумму. Работодатель в выигрыше: вы выздоровеете и догоните упущенное бесплатно.
5. Вы проверили пенсионный счёт — баллы не начисляются
Спустя год или два вы решили заглянуть в личный кабинет на «Госуслугах», посмотреть накопления. И увидели пустоту. Пенсионные баллы не растут. Стаж не увеличивается. Вы платите налог на профессиональный доход, но он не включает взносы на обязательное пенсионное страхование. По умолчанию самозанятые их не платят. Можно платить добровольно — около 50 000 рублей в год. Но кто вам об этом сказал? Работодатель промолчал. В итоге ваши годы работы в статусе самозанятого просто исчезают из пенсионной истории. Выход на пенсию отодвигается, а её размер стремится к социальному минимуму. Вы работаете, а пенсия не копится.
6. Вы захотели ипотеку — банк дал её под грабительский процент
Решили купить квартиру. Пришли в банк, а там просят справку 2-НДФЛ или подтверждённый доход за последние 6–12 месяцев. У вас есть чеки из приложения «Мой налог», но они от одного плательщика (вашего работодателя) — это почти признак «серой» зарплаты. Банк видит: нет стабильных отчислений в СФР, нет гарантий занятости. Решение: отказ, или ипотека под космические проценты. Переплата за 20 лет — миллионы рублей. Вы задумаетесь: а стоила ли «экономия» 7% на налоге такого удара по вашей ипотечной ставке? Банки не любят самозанятых с единственным работодателем. Вы для них — риск.
7. Вы вспомнили про отпуск — работодатель платить не собирается
Лето, пора отпуска. Вы подходите к работодателю: «Хочу отдохнуть две недели». Он в ответ: «Отдыхай, но за свой счёт. И работу сдашь, когда вернёшься». Вы удивлены. Раньше вы писали заявление на отпуск, получали отпускные за 3 дня до отдыха. Теперь — ничего. Самозанятым не положен оплачиваемый отпуск по закону. Работодатель не обязан резервировать деньги на ваш отдых. Вы можете уехать, но не получите ни копейки. И пока вы отдыхаете, ваш доход равен нулю. Вы фактически платите себе отпуск из своего кармана, откладывая заранее. А если заболели в отпуске? Больничный тоже не оплатят. Выходит, что раньше работодатель копил на ваш отпуск каждый месяц. Теперь вы копите сами.
8. Вы узнали про налоговый вычет — а вам отказали
В разговоре с приятелем выяснили, что он вернул 260 000 рублей за покупку квартиры — имущественный налоговый вычет. Вы обрадовались, собрали документы и пошли в налоговую. А там вам объяснили: вы не платите НДФЛ, вы платите налог на профессиональный доход (4–6%). Налоговые вычеты (имущественные, социальные, стандартные) возвращаются из уплаченного НДФЛ. Вы его не платите — значит, возвращать нечего. Ни 260 000 за квартиру, ни 120 000 за лечение или обучение детей. Вы потеряли эту возможность навсегда. А ведь вы предполагали, что статус самозанятого ничего не меняет. Меняет. И это изменение стоит сотен тысяч рублей.
9. В итоге: в чём ваша выгода? А может, выиграл только работодатель?
Вы подводите итоги: налог чуть ниже, но нет больничных, отпускных, пенсионных баллов, вычетов. Ипотека дороже, кредиты труднее. Вы работаете как раньше, а гарантий — ноль. Вы заболели — вы потеряли деньги. Вы ушли в отпуск — вы потеряли деньги. Вы вышли на пенсию — вы потеряли годы стажа. Где же выгода? Её нет. Выиграл только работодатель. Он сэкономил на налогах и взносах, снял с себя ответственность и риски. А вы получили иллюзию свободы и потеряли всё, что копили годами. Прежде чем соглашаться, посчитайте свои потери за год, за пять лет, за десять. Цифры вас удивят.
Наши контакты:
По всем вопросам напишите нам на почту info@fineka.ru
Мы занимаемся судебными экспертизами, оценкой имущества, экономическими вопросами и консультированием по налогам: https://fineka.ru/