В 2024 году усилилось санкционное давление на российскую финансовую систему. В результате этих санкций и угрозы наложения вторичных санкций на финансовые учреждения дружественных стран начались сбои в экспортно-импортных потоках. Отправлять переводы или осуществлять платежи из России в другие страны стало почти невозможным. Иностранные банки, которые продолжают работать с российскими финансовыми организациями, находящимися под санкциями, рискуют быть отключенными от мировой финансовой системы. Поэтому иностранные партнеры в 90% случаев отказываются проводить платежи за товары или услуги. Даже если удается осуществить платеж, иностранная таможня может заблокировать отправку товара, если он попадает в санкционный список или относится к товарам двойного назначения.
Добавилась проблема деления валюты на «грязную» и «чистую». «Грязная» валюта — это та, которая находится внутри России. Зарубежные партнеры избегают работы с ней, считая ее токсичной из-за российского следа. Теперь бизнесу приходится привлекать денежные средства экспортеров, находящиеся на зарубежных счетах, для осуществления платежей.
Несмотря на эти трудности, отечественные предприниматели находят способы решения сложных задач, и далее мы расскажем, как осуществляются платежи с Россией в условиях жестких санкций.
Методы оплаты со стороны РФ
1. Оплата через банк
Чаще всего банки используют деньги, находящиеся на корреспондентских счетах в Китае. То есть в большинстве случаев платежи даже не покидают Россию, а используется валюта, принятая в счёт оплаты экспорта. Поскольку применяется валюта экспортёров, они тоже стремятся заработать на этом, поэтому приходится немного переплачивать.
Проблема данного способа заключается в том, что он нестабилен и несёт больше рисков. После того как ваш платёж соглашается обработать российский банк, он попадает на комплаенс китайской стороны. Затем тщательно проверяются назначение платежа, кто его осуществляет, кому он направляется, какой товар приобретается и т. д. Часто китайский банк не желает брать на себя риски, даже если платёж не вызывает подозрений. Напоминаем, что если США обнаружит систематические нарушения, касающиеся работы с санкционными компаниями и товарами, то могут быть наложены вторичные санкции на китайские компании.
2. Платежный агент
Платежный агент — это финансовая посредническая компания, осуществляющая оплату или перевод средств в другую страну через свои международные счета. Этот способ является самым надёжным и законным, так как агент обычно представляет собой зарубежное юридическое лицо, открывшее филиал на территории Российской Федерации для осуществления агентской деятельности. Работа ведётся на основании договора поручения с заранее согласованными курсом, сроками выставления и зачисления платежа
Процесс международного платежа выглядит следующим образом:
Клиент переводит агенту рубли.
Агент конвертирует рубли в валюту контракта клиента с поставщиком.
Агент отправляет валюту на счёт поставщика.
Поставщик получает деньги за товар или услугу по внешнеторговому контракту.
Важно! Независимо от выбранного вами способа оплаты существует риск, что поставщик откажется принимать средства либо банк не переведет их. Такая ситуация нередко возникает с крупными заводами, которым правительство Китая запретило сотрудничать с российскими партнёрами. В этом случае бессмысленно пытаться оплатить иным способом, так как товар не сможет покинуть пределы Китая.
Реэкспорт и репатриация валютной выручки
Из-за своих особенностей платежный агент может предложить своим клиентам две эксклюзивные услуги: реэкспорт и репатриацию (возврат) валютной выручки.
1. Реэкспорт
Речь пойдет о том самом примечании «Важно», которое было сделано в предыдущей главе. Вопрос с платежом можно решить, но как поставить товар, если в документах поставщик — Китай, а покупатель — Россия, а товар находится в санкционном списке или является товаром двойного назначения (ТДН).
Поскольку платежный агент обладает международной структурой, товар оформляется на гонконгскую компанию агента. Таким образом, устраняется российский след, а значит, исчезает статус «санкционный товар». Примечательно, что все риски берет на себя платежный агент. Это касается и проведения платежа. То есть бизнесмен заключает договор, вносит оплату за товар, выплачивает комиссию платежному агенту, и всё — после этого всю оставшуюся работу выполняет платежный агент.
2. Репатриация (возврат) валютной выручки
Так как платежный агент — это иностранное юридическое лицо, оно не обязано уплачивать НДС на территории Российской Федерации за все операции, что позволяет возвращать валютную выручку из-за рубежа без риска попадания под НДС как для отправителя, так и для получателя. Возможно, вы уже слышали о таком понятии, как нерезидентский рубль, который не облагается налогом.
Платежный агент выступает представителем различных юридических лиц как в качестве нерезидента на территории Российской Федерации, так и резидента разных стран. Благодаря большому количеству валютных операций формируются встречные денежные потоки. Агент всегда стремится найти возможность продать полученные средства за рубежом за рублёвый эквивалент в постоянном цикле, поэтому даже сделки на суммы свыше 100 миллионов долларов не будут сложными или долгими в проведении, поскольку система агента уже налажена.
Если вам необходимо перевести свои средства обратно на территорию Российской Федерации, вам потребуется юридическое лицо на нейтральной территории, которое примет средства от вас по необходимому счёту (инвойсу). Именно такую компанию-посредника и предоставляет платежный агент.
Специфика работы с поставщиками
На примере Китая давайте разберемся, как происходит прием средств в нынешних реалиях на стороне Китая. Но для начала поговорим про НДС.
НДС при экспорте
При экспорте ставка НДС составляет 0%, поэтому формируется налоговая переплата. Экспортер имеет право вернуть переплаченную сумму, поэтому ему так важно соблюсти все правила, чтобы не потерять такую возможность. Для некоторых компаний возврат НДС формирует основную прибыль.
Методы приема средств китайскими партнерами:
1. Оплата внутри страны с физического лица (Wechat / Alipay / внутрибанковский перевод)
Здесь все зависит от того, как поставщик закрывает документы. Если это представитель завода или фабрики с опытом 10+ лет в международной торговле, то, скорее всего, он примет такой платеж и сам закроется документацией, чтобы возместить свой НДС.
2. Оплата наличными поставщику
Этот способ используется крайне редко, в основном для покупки товаров двойного назначения. Такие товары не могут быть официально вывезены на территорию РФ, поэтому требуется конфиденциальная сделка с поставщиком.
3. Оплата через систему SWIFT с физического лица
Этот метод подходит для авто-экспортеров в Китае. Поставщик может попросить совершить оплату через заграничное физическое лицо.
4. Оплата через систему SWIFT с юридического лица
Это самый часто используемый способ оплаты. В данном случае используется заграничная компания, которая ведет реальную товарную деятельность и дополнительно оказывает агентские услуги. Эта система считается самой «белой», и поставщику не нужно самостоятельно готовить договоры для возмещения НДС.
Из-за санкций расчёты с импортёрами и экспортёрами значительно усложнились. Появилось множество нюансов, которые необходимо учитывать. Ошибки чреваты увеличением себестоимости товара, что впоследствии скажется на финансовых результатах вашей компании. Падение чистой прибыли, снижение рентабельности или образование убытков у участников внешнеэкономической деятельности напрямую зависят от правильности расчётов с поставщиками.
Нужно осознать новые реалии и принять правила игры! Из-за беспрецедентных санкций против финансового сектора банкам фактически связали руки. Спустя год это начали понимать и сами банки, поэтому они всё чаще начинают сотрудничать с платёжными агентами.
East Pay — надёжный платёжный агент, работающий на рынке более трёх лет. Ежедневно обрабатывает операции на миллионы долларов. С ним сотрудничают крупнейшие банки страны, а ведущие экспортёры и импортёры активно пользуются всеми нашими услугами! Оставлю ссылку на их канал https://t.me/+a6I6X_MFw45iNGZi
