С 1 января 2024 года, помимо нового типа ИИС, появилась также программа долгосрочных сбережений, которая предполагает формирование дополнительных пенсионных накоплений.
Я не буду вдаваться во все нюансы этой программы с точки зрения сроков и прочего, а напишу исключительно о главном. Главное в этой программе:
Софинансирование от государства в первые три года в сумме 36 тыс. руб. В зависимости от зарплаты государство будет докидывать вместе с вашими пополнениями еще 36 тыс. руб. Если ваш доход — до 80 тыс. руб., то вам нужно будет внести 36 тыс. руб., и вы получите от государства еще 36 тыс. руб. Если ваш доход — от 80 до 150 тыс. руб., то для получения 36 тыс. руб. придется закинуть в программу 72 тыс. руб.
Налоговый вычет, как на ИИС, в размере 400 тыс. руб. То есть, пополнив программу на 400 тыс. руб., вы получите вычет в 52 тыс. руб.
В эту программу можно перевести часть ваших средств из ОПС, то есть замороженную часть накопительной пенсии вы можете перевести в программу долгосрочных сбережений. Я бы рекомендовал это сделать, потому что тогда они будут подлежать наследованию, а не останутся у государства. Придется, конечно, пройти все круги по Данте, но оно того стоит. Для этого вам нужно будет выяснить, где лежат ваши пенсионные накопления сейчас (у государства или НПФ). Дальше перевести свою ОПС в НПФ, где планируете открывать договор ПДС, и после этого уже переводить ОПС в ПДС. Сложно, понимаю, но кому сейчас легко? :) Да, кстати, в Сбере сделали удобную «посадочную» на этот счет: https://clck.ru/39Yykq (не является рекламой, просто мне зашло).
Средства в этой программе застрахованы на 2,8 миллиона рублей.
Деньги по этой программе будут инвестироваться НПФ в доступные им инструменты. Как правило, это 90 % облигаций и 10 % остальных инструментов.
Есть ли смысл участвовать в этой программе?
1. Если вы попадаете в категорию с доходом до 80 тыс. руб., то для вас эта программа представляет интерес. При пополнении на 36 тыс. руб. в год вы будете получать больше 100% доходности (по крайней мере первые три года) в виде налоговых вычетов. Я не нашел условий по взносам, нужно ли их будет делать постоянно или достаточно определенного количества лет, но это неважно, учитывая, если взнос сделать минимальным для максимального софинансирования. При таком раскладе ваши кровные инвестированные деньги точно обгонят инфляцию с учетом софинансирования от государства и налоговых вычетах.
2. Если же ваш доход выше и вы наемный сотрудник, то воспользоваться данной программой стоит лишь для того, чтоб перевести туда свою ранее замороженную пенсию, пусть и придется какое-то время делать минимальный вычет. Зато через 15 лет вы сможете положить все деньги из этой программы прямо себе в карман! При этом они будут подлежать наследованию, чего сейчас нет.
Имеет ли смысл отчислять в эту программу больше, чем нужно для получения софинансирования?
Не думаю. В этом случае куда более интересным выглядит ИИС, где вы абсолютно спокойно можете самостоятельно управлять своим портфелем и держать нужную долю акций. Ведь на горизонте 15 лет даже потенциальные налоговые вычеты в 52 тыс. руб. мало скрасят ситуацию с доходностью НПФ.
Поэтому излишки лучше направлять в ИИС-3, по которому, кстати, на днях уже был принят закон. Подробнее о нем я писал ранее: https://dzen.ru/media/investacademy/beznalogovye-investicii-v-etom-godu-nakonecto-zarabotal-individualnyi-65df45c3b493ef3ef73a90d1. Из закона следует, что вычет на доход в 30 миллионов руб. не будет суммироваться по счетам, как нельзя зачесть убытки по одному ИИС в пользу другого. То есть теоретически, имея 3 ИИС, вы можете рассчитывать на 30 миллионов вычета по каждому.
Поэтому, если у вас есть российские портфели, которые имеют горизонт от 5 лет и выше, я бы рекомендовал использовать эту возможность! Как минимум программа позволит сэкономить на налогах, а как максимум — увеличит сохранность этих средств. Ведь чтоб их потратить, придется закрыть ИИС и заплатить налог😊
