Интересно, а вы знали, что за покупку абонемента в фитнес-зал, оплату образовательных курсов для ребёнка или, скажем, за расходы на лекарства вам полагается социальный налоговый вычет? Практически уверены, что вы ответите «нет».
Наверняка вы подумаете о вычете, как о чем-то совсем недоступном, но ошибетесь: на такого рода выплату могут претендовать многие россияне.
Что это такое в действительности?
Социальный налоговый вычет — часть ранее уплаченного вами подоходного налога с расходов на социальные нужды, которую государство может вам вернуть. Проще говоря, это возможность уменьшить свои расходы на действительно важные вещи, частично компенсировав потраченные на них средства.
Так называемые социально значимые покупки, на которые распространяется вычет, — ваши расходы на социальные нужды за последние три года, к которым могут относиться:
- расходы на лечение и покупку лекарств (какие именно медицинские услуги входят в перечень, мы рассказывали здесь);
- оплата обучения в очной форме, как собственного, так и ваших близких: супруга или супруги, ребёнка, брата или сестры до 24 лет, а также опекаемого ребёнка до 18 лет;
- оплата физкультурно-оздоровительных услуг, будь то покупка фитнес-абонементов, платные занятия спортом или путёвка на отдых в детском лагере;
- затраты на негосударственное пенсионное и медицинское страхование;
участие в благотворительных инициативах.
И это лишь наиболее популярные категории. В действительности их достаточно много, а со временем становится больше. Помимо этого, с 1 января 2024 года в силу вступили некоторые изменения в правилах получения такого рода социального вычета. Если кратко, то это значит, что оформить их стало проще, а компенсировать теперь можно будет бо́льшие суммы.
Что именно изменилось?
Прежде всего, наступивший год стал отправной точкой для упрощенного порядка получения выплат.
Правда, есть нюанс: фактически получать социальные налоговые вычеты в упрощенном порядке можно будет только с 2025 года, причём только те, которые действуют на расходы 2024 года.
- В этом году вы можете подавать декларацию за 2021, 2022 или 2023 год, но всё ещё прилагая подтверждающие документы.
- С 2025 года ФНС будет самостоятельно направлять предзаполненные заявления для утверждения вычета в ваш личный кабинет (при условии, что у вас есть право на его получение). Такого рода упрощённая процедура будет доступна налогоплательщикам при получении социального налогового вычета по расходам за 2024 год (и за последующие).
Второе важное изменение — новые лимиты налоговых вычетов:
- Вычет на лечение, обучение, фитнес и страхование увеличен со 120 000 рублей до 150 000 рублей в год. Поскольку государство возвращает 13% от этой суммы, теперь вы можете рассчитывать на компенсацию до 19 500 рублей.
- Отдельной статьей, которая не входит в указанный выше лимит, идёт вычет на обучение каждого ребёнка. Его тоже подняли — с 50 000 рублей до 110 000 рублей. То есть до 14 300 рублей в итоге (как 13% от обновлённой суммы).
Обращаем ваше внимание, что новые лимиты применимы только к расходам, которые будут произведены начиная с 2024 года.
Кроме того, налоговый вычет за обучение теперь распространяется на супругов. Соответственно, на оплаченное в 2024 году (и в последующие годы) образование для супруги или супруга можно также заявить вычет.
Насколько станет проще?
Раньше для получения социального налогового вычета вам нужно было нести налоговую декларацию по НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства с приложением копий документов, подтверждающих такое право. Со временем процедура упростилась: декларацию стало можно заполнить через личный кабинет ФНС и подписать с помощью сгенерированной ею же подписью.
Что дальше? Со следующего года у вас появится возможность подавать такого рода заявления через сайт «Госуслуги». Впервые получить вычет в упрощённом порядке можно будет по расходам за 2024 год, но только при условии, что вы являетесь организацией или индивидуальным предпринимателем, оказывающим услуги, а также входите в число уже присоединившихся к информационному обмену с ФНС.
В данный же момент упрощённый порядок действует только для имущественных и инвестиционных вычетов. В том числе — через ВТБ Онлайн, где вам уже доступно оформление налогового вычета по ипотеке, в этом случае даже заполнение декларации не потребуется, поскольку налоговая служба сама соберёт эту информацию.
Куда поступят средства?
Вы можете самостоятельно решить, какие реквизиты указывать для зачисления средств. На наш взгляд, наиболее подходящей для получения вычета и других выплат дебетовой картой является карта ВТБ «Мир»:
- Она бесплатная. За выпуск и дальнейшее обслуживание карты плата не взимается.
- Она даёт до 30% кешбэка за покупки у партнёров.
- Она предусматривает нулевую комиссию за платежи, а следовательно, оплата услуг ЖКХ, школ и детских садов будет проходить без комиссии.
- Переводить с неё деньги по номеру телефона можно бесплатно — до 100 000 рублей в любые российские банки.
- За снятие с неё наличных в любых банкоматах Группы ВТБ предусмотрена комиссия 0 рублей.
Положен ли вам социальный налоговый вычет?
Это легко проверить с помощью бесплатного сервиса «Социальный калькулятор». Он доступен для всех наших клиентов: просто откройте ВТБ Онлайн, выберите «Социальный калькулятор» в меню банкинга и пройдите короткий опрос. Потратив всего несколько минут, вы сможете:
- узнать о том, можете ли вы в данный момент претендовать на социальный налоговый вычет;
- получить информацию о других государственных выплатах, положенных вашей семье.
Кроме того, там же можно сразу перейти к оформлению доступного вам вычета или пособия, дополнительно сэкономив время на вводе реквизитов для зачисления средств: это поле заполнится автоматически. А при получении детского пособия на карту ВТБ, вам будет доступна бесплатная страховка на ребёнка.
