После покупки квартиры в ипотеку можно вернуть часть выплаченных процентов во время или после погашения кредита. Для этого нужно обратиться в налоговую. Рассказываем, всем ли положена такая выплата и как её оформить.
Убедитесь, что вы имеете право на вычет по процентам
Получить его могут граждане РФ, которые официально трудоустроены и платят НДФЛ — налог на доход со ставкой 13%.
Вычет получить нельзя, если собственник:
- купил квартиру у близких родственников;
- уже получал вычет по ипотечным процентам;
- оформил на покупку жилья потребительский, а не целевой кредит.
Важно: вычет по процентам по ипотеке можно получить один раз в жизни и по одному объекту недвижимости.
До 2014 года два вычета — имущественный и по процентам — можно было получить только за одно жильё. При этом без первого не давали второй. С 2014 года правила изменились: теперь вычет по процентам можно получить за одну квартиру, а имущественный — за другую. Мы уже рассказывали, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
Заявить о получении вычета по процентам можно только после регистрации права собственности на жильё.
Посчитайте сумму вычета
Вы можете вернуть 13% от суммы уплаченных процентов. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет, — 3 000 000 ₽ .
Ограничение в 3 000 000 ₽ не распространяется на тех, кто купил жильё до 2014 года. Это значит, можно вернуть 13% со всей суммы. Например, если проценты по ипотеке составили 4 000 000 ₽, вы вправе вернуть 520 000 ₽.
При этом сумма вычета за год не может быть больше уплаченного налога на доход. Например, если ваша зарплата 45 000 ₽, то каждый месяц вы платите НДФЛ — 5850 ₽. За 12 месяцев получается 70 200 ₽. Это и будет сумма вычета, которую вы сможете вернуть за год. Оставшуюся часть вычета налоговая выплатит в течение следующих лет.
Эти расчёты не нужно подавать в налоговую вместе с документами. Они нужны для вашего понимания. Сотрудники ФНС рассчитают вычет сами.
Подайте документы на вычет в налоговую
С 2022 года граждане РФ могут получить налоговый вычет в упрощённом порядке. Для этого достаточно заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. Не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и отправлять сканы документов. Срок проверки права на вычет сокращается с 3 до 1,5 месяцев.
В упрощённом порядке можно получить вычет, если жильё в собственность оформили после 1 января 2020 года. Если раньше — придётся собирать полный пакет документов для налоговой. В этом случае понадобятся:
- копия паспорта;
- заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
- копии документов на квартиру — выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), договор купли-продажи, акт приёма-передачи жилья;
- копия кредитного договора;
- справка из банка, подтверждающая уплату процентов.
Декларацию 3-НДФЛ заполняйте по форме того года, за который хотите вернуть вычет. Форму для определённого года можно скачать на сайте налоговой.
Копии документов нужно заверить у нотариуса либо самостоятельно. Для этого на каждой странице напишите: «Копия верна», оставьте вашу подпись, расшифровку и дату.
Подать документы в налоговую можно четырьмя способами:
- лично — запишитесь на приём в налоговую на сайте ФНС и принесите документы в назначенный день;
- онлайн — зарегистрируйте личный кабинет на сайте nalog.ru, получите электронную подпись и отправьте сканы документов;
- «Почтой России» — соберите документы и отправьте в ближайшую налоговую заказным письмом;
Проверка документов занимает около трёх месяцев. Затем вычет поступит вам на счёт единоразовой выплатой. Если хотите, чтобы вычет начислялся вместе с зарплатой через работодателя, принесите в бухгалтерию вашей компании уведомление о праве на вычет. Его можно получить в налоговой, как только сотрудники ФНС рассмотрят документы.
Защитите жильё от форс-мажоров
Содействие в подборе финансовых услуг. Страховой Дом ВСК (САО «ВСК»)
При оформлении ипотеки банки требуют застраховать конструктивные элементы жилья — пол, потолок, стены, перекрытия. Это даёт гарантию банку и самому заёмщику, что в случае форс-мажоров — пожаров, наводнений, взрывов бытового газа — ипотечный кредит банку выплатит страховая компания.
Приобретать страховой полис выгоднее напрямую у страховой компании, чтобы не переплачивать за комиссию банку. Например, на сайте Страхового Дома ВСК оформить или рассчитать стоимость ипотечного полиса можно онлайн. Для этого укажите данные по вашему ипотечному договору и выберите тип полиса (жизнь и/или квартира). Страховка придёт на ваш email и будет доступна для скачивания в личном кабинете ВСК.