Если Вы, прочитав заголовок, подумали, что это неправда, то спешу разубедить, это, действительно, возможно. Да-да, я не шучу. И в этой статье расскажу ЧТО необходимо сделать для этого.
Эта государственная программа была принята для повышения популярности и развития фондового рынка в России. К сожалению, о ней знают ограниченный круг людей, а, именно, инвесторы, занимающиеся инвестициями. Я тоже узнала о программе, только когда начала изучать информацию о фондовом рынке и инвестировании.
Программа подразумевает открытие индивидуального инвестиционного счета (сокр. ИИС). ИИС имеет два типа А и Б.
В сегодняшней статье я расскажу про первый тип вычета, а именно ИИС типа А.
Суть данного типа счета состоит в том, что Вам необходимо выбрать брокера, открыть у него счет ИИС, после этого положить денежные средства и государство гарантирует вернуть 13% от вложенной суммы.
Главным условием использования ИИС типа А является официальное трудоустройство. Если Вы работающий гражданин, то, помимо, налоговых вычетов, Вы можете получать инвестиционный вычет. Из этого условия следует первая особенность данного типа ИИС: сумма налогового вычета не может превышать сумму подоходного налога.
Второй особенностью является то, что максимальная сумма, которую можно завести на счет составляет 400 тыс. руб. Таким образом, получаем, что 13% от 400 тыс. равняется 52 тыс. руб. Это и есть самая большая сумма, которую можно получить в виде вычета.
Поэтому, если сумма, уплаченного Вами НДФЛ за год, меньше чем 52 тыс. руб., то можно самостоятельно подогнать сумму для внесения ее на ИИС.
Третья особенность: ИИС можно открыть минимум на 3 года. Этот момент необходимо строго учитывать, так как если не выдержать положенного 3-х летнего периода, то при досрочном закрытии, если Вы уже успели получить хоть один вычет, его придется вернуть.
Но есть лайфхак для тех кто не имеет возможности положить средства на такой длительный срок. Так как отсчет срока ИИС начинается с его открытия, а не с момента внесения средств на счет, Вы можете завести денежные средства на 3-ий год, затем получить вычет и закрыть счет.
Теперь рассмотрим на примере.
Предположим, Вы решили открыть ИИС в 2022 году и внесли 400 тыс. руб., тогда уже на следующий год, в 2023 году, Вы имеете право на получение вычета. Далее, для того, чтобы получить вычет в 2024 году, снова необходимо внести сумму и т.д. То есть, возможность получения вычета возникает при ежегодном пополнении счета. Если же этого не делать, то вычет можно получить только за тот год, в котором были внесены денежные средства. Доходность в этом случае получается следующая: 13% / 3 = 4,3% за каждый год.
Доходность при ежегодном пополнении счета будет следующая (13% /3 + 13%/2 + 13%) /3 = 7,94%
Следует отметить, что эти доходности представлены, исключительно, по ИИС, без учета доходности по купленным облигациям. Если мы добавим, например, ОФЗ, которые сейчас можно найти с доходностью 12%, и прибавим к 13%, то получим 25%. Такой процентный доход ни даст ни один банковский вклад. При том, что ОФЗ — это самый безрисковый актив на фондовом рынке.
Также денежные средства, получаемые в качестве вычета, можно реинвестировать, что будет способствовать увеличению годовой доходности.
Итак, подводя итог вышесказанному, ИИС типа А позволяет получать наличные денежные средства каждый год при его пополнении, при этом денежные средства можно инвестировать в облигации, что принесет дополнительный доход. К тому же, ИИС позволяет гибко подстроить его под себя и свою финансовую ситуацию, ограничение состоит лишь в том, что минимальный срок работы счета должен быть не менее 3 лет.
Дорогие читатели, если статья была полезной для Вас, пожалуйста, не забудьте поставить лайк и поделиться ею с теми кому она тоже будет полезна.
Если наберется больше 30 лайков, то в следующей статье я приведу три схемы работы с ИИС типа А и расчетами доходности по каждой из них. Что позволит выбрать подходящий именно для Вас вариант.
До встречи в следующих статьях:)