Государство предлагает гражданам получить налоговые льготы при совершении сделок на фондовом рынке через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Чтобы иметь право на вычет, нужно использовать ИИС в течение определенного времени. Если у клиента возникла необходимость досрочно забрать свои средства, то он может расторгнуть договор с брокером. Как это правильно сделать, чтобы не понести дополнительные расходы, узнаете из статьи.
Когда нужно закрывать ИИС
Инвестиционный счет открывают бессрочно. Но для получения вычета по налогу на доходы (НДФЛ), трейдер не должен закрывать ИИС в течение трех лет. Расторжение договора с брокером клиенту необходимо, если:
- срочно понадобились финансы;
- человек хочет изменить тип вычета;
- больше нет возможности инвестировать.
В остальных случаях аннулирование счета нецелесообразно. Трейдер может вкладывать средства, приобретать ценные бумаги и получать вычеты по НДФЛ бесконечно. По истечению 3 лет он заберет свои деньги в любой момент, без потери права на льготу.
Пошаговая инструкция по закрытию
Чтобы аннулировать ИИС, сначала выведите с него все активы. Для этого можно распродать акции из своего портфеля или перевести их на брокерский счет, открытый на имя инвестора.
Закрытие происходит в 3 этапа:
- клиент подает заявление брокеру;
- посредник запрашивает информацию о полученных вычетах в ФНС, удерживает налоги, переводит деньги и активы на реквизиты инвестора;
- после проведения всех расчетов ИИС закрывают.
Весь процесс занимает не более месяца. Теоретически трейдер может направить заявление брокеру онлайн, но на практике посредники просят, чтобы инвестор посетил офис лично.
Какие проблемы могут возникнуть
Если ИИС просуществовал менее 3 лет, за это время вы получали льготы по уплате НДФЛ, то при закрытии нужно возвратить все средства обратно в бюджет. Плюс к этому ФНС насчитает пеню за незаконное пользование государственными финансами.
Еще один неприятный момент – длительный срок закрытия. Пока брокер удерживает налоги и проводит другие операции, активы и деньги нельзя пускать в оборот. Инвестор уже не может совершать сделки через ИИС, но ценные бумаги еще не переведены на другой счет, поэтому в случае снижения котировок их нельзя будет быстро продать.
Брокер не вправе препятствовать клиенту в расторжении договора. После закрытия инвестиционного счета, трейдер может сразу же открыть новый ИИС, внести на него средства и получать налоговые льготы.
Что дает статус квалифицированного инвестора? Как его получить? Советы по инвестициям на Банкирофф.ру
