Занимаясь ведением собственного дела или работая руководителем организации, следует обращать внимание на предварительную проверку контрагента, с которым предполагается заключение договора. Делать это нужно для предотвращения признания договора недействительным, если он будет оспорен в судебном порядке.
Поводом может послужить отсутствие полномочий на представление интересов организации у лица, подписавшего договор, и данный повод не единственный.
За признанием недействительности договора последуют серьезные финансовые риски. Помимо этого при недостаточной проверке контрагента или ее отсутствии есть вероятность обвинения в получении налоговой выгоды. В целях собственной безопасности нужно максимально использовать имеющиеся возможности для проверки контрагентов.
Что следует сделать?
- Запросить информацию у самого контрагента для того, чтобы проверить его реальное существование и платежеспособность. Для проверки существования используются учредительные документы, принято так же предоставлять копию паспорта директора и документ, подтверждающий его полномочия. Платежеспособность может подтверждаться выпиской движения денег по счету за ближайший период. Если денежные средства перечислялись другим лицам, и платежи эти носят регулярный характер, скорее всего, организация осуществляет реальную деятельность, ну а если деньги только поступают на счет, то, вполне возможно, контрагент готовится прекратить свое существование. Способность к выполнению обязательств можно уяснить по штатному расписанию контрагента, несложно определить, есть ли в компании необходимые для выполнения заказа специалисты.
- Воспользоваться электронными услугами и запросить информацию на официальном сайте налоговой службы. Получить электронную выписку из ЕГРЮЛ можно бесплатно. Если такую организацию найти не удалось, соответственно, она и не существует. Если обнаружили, переходите к сравнению данных, полученных от контрагента и имеющихся в контролирующем органе.
- Изучить имеющиеся в открытом доступе информационные ресурсы, среди которых:
- На сайте ФНС сервис по проверке контрагента (содержит довольно большой объем данных о юридических лицах и ИП, включая сведения об уплате ими налогов и данных бухгалтерской отчетности);
- На сайте ФССП о взыскании с контрагента долга (размер долга так же указывается);
- На сайте Арбитражного суда о наличии в отношении контрагента иска, а также является ли организация банкротом;
- На сайте ФМС следует обратить внимание на недействительные паспорта: не один ли из них у директора предполагаемого партнера?
- На сайте ФАС о включении в список ненадежных поставщиков;
Все посещения страниц должны фиксироваться, чтобы в дальнейшем была возможность привести их в качестве доказательств.
Ну, а тем, у кого есть такая возможность, то для проверки контрагента пользоваться лучше официальными сервисами.