На самом деле, будущее уже наступило.
Росфинмониторинг ужесточает контроль
- за расходованием бюджетных средств, в том числе связанных с реализацией национальных проектов
- за сектором государственного оборонного заказа
- контроль за благотворительными фондами, а конкретно - это законность, прозрачность и бесперебойность работы по сбору и распределению благотворительности и пожертвований.
- для всех коммерческих и некоммерческих организаций, предпринимателей и физ лиц в приоритете риск-ориентированный подход. Это означает, что еще до начала отношений, оценивается степень риска будущих операций.
- контроль за деятельностью банков
Технологически сегодня развиваются не только банки. Контролирующие органы, Росфинмониторинг, налоговая сегодня не уступают по темпам внедрения новых технологий. И, как следствие, контроль будет усиливаться.
Банк имеет право отказать в проведении операции, руководствуясь ст. 7 115 фз.
А оно ему надо!?
Многие даже "теневые" компании ищут защиту в суде. Практика применения "отказов" зачастую приводит к судебным тяжбам между банками и клиентами, которые не готовы соглашаться с действиями кредитных организаций, несмотря на их полное соответствие нормам законодательства.
На сегодняшний день судебная практика по таким делам является крайне противоречивой, суды зачастую встают на сторону «пострадавших» клиентов.
Перед тем как отказать работники банка стараются собрать о клиенте как можно больше доказательств
Какие документы
В частности, учитывается специфика работы в рамках определенной сферы деятельности, проводится анализ контрагентов по имеющимся в распоряжении банка информационным источникам, численности сотрудников компании, оценивается уровень выплачиваемой зарплаты в рамках отрасли, а также характер проводимых операций с точки зрения реальности хозяйственной деятельности. Кроме того, проводится оценка уровня налоговой нагрузки, при этом в расчет берется система налогообложения клиента, учитывается сумма предполагаемого НДС к уплате в зависимости от источника поступающих средств и характера их расходования (входящий/исходящий НДС).
Банки, порой, хлеще налоговой следят за уплатой налогов, за размером фонда оплаты труда и зарплатных налогов.
Анализ Федерального закона от 07.08.2001 №115 и Положения Банка России от 15.10.15 № 499-П позволяет прийти к выводу о том, что право банков на истребование документации вообще практически ничем не ограничено. По крайней мере, законодательство никаких подобных ограничений не содержит, как не содержит и точный список документов, которые должны быть предоставлены по требованию кредитной организации.
Подробнее о поправках в 115ФЗ я уже писала своей публикации Жесткий и Мягкий контроль за Вашими доходами. Будьте на связи, потому что как только появятся рекомендации ЦБ и Росфинмониторинга, поделюсь с Вами первыми.💪